在编制现金预算时，（）是决定企业是否进行资金融通及融通数额的依据。

在编制现金预算时，（）是决定企业是否进行资金融通及融通数额的依据。
A.期初现金余额
B.期末现金余额
C.预算期内发生的现金收入
D.预算期内发生的现金流出
正确答案：ACD