某种零息债券的面额为100元，贴现率为4%,到期时间为180天，用DCF估值法计算，内在价值最接近（）元。

某种零息债券的面额为100元，贴现率为4%,到期时间为180天，用DCF估值法计算，内在价值最接近（）元。
A.98.69
B.99
C.98(正确答案)
D.99.05
答案解析：100[1-(180/360)×4%]=98