某欧洲公司预测美元将贬值，其美国子公司资产负债表上存在200万欧元的折算损失，该公司拟用合约保值法规避风险。已知期初即期汇率USD1=EURO1.1245，远期汇率为USD1=EURO1.0785，预测期末即期汇率为USD1—EURO0.9745，该公司期初应卖出的远期美元是多少？

某欧洲公司预测美元将贬值，其美国子公司资产负债表上存在200万欧元的折算损失，该公司拟用合约保值法规避风险。已知期初即期汇率USD1=EURO1.1245，远期汇率为USD1=EURO1.0785，预测期末即期汇率为USD1—EURO0.9745，该公司期初应卖出的远期美元是多少？
正确答案：远期合约金额=顶期折算损失／（期初远期汇率一预期期末即期汇率）=200/(1.0785-0.9745)=1923.08(万美元)