美华物业企业2010年末库存现金余额为1000元，银行存款额为2000元，其他货币资金为1000元，应收账款余额为10000元，应付账款余额为5000元，预计2011年第一季度末保留现金余额为2500元，预期2011年第一季度发生发以下业务：(1)实现物业管理收入30000元，其中10000元款项尚未收回；(2)实现多余燃料销售1000元，款已收到并存人银行；(3)采购燃料20000元，其中10000元为赊购；

美华物业企业2010年末库存现金余额为1000元，银行存款额为2000元，其他货币资金为1000元，应收账款余额为10000元，应付账款余额为5000元，预计2011年第一季度末保留现金余额为2500元，预期2011年第一季度发生发以下业务：(1)实现物业管理收入30000元，其中10000元款项尚未收回；(2)实现多余燃料销售1000元，款已收到并存人银行；(3)采购燃料20000元，其中10000元为赊购；
正确答案：期初现金余额=1.000+2000+1000-4000元本期现金收入=(30000-10000)+10000+8000=38000元期末必要现金余额=(20000-10000)+5000+6000=21000元现金余缺=4000+38000-21000-2500-18500元