智慧树知到《个人理财（西安欧亚学院）》章节测试答案

智慧树知到《个人理财（西安欧亚学院）》章节测试答案
第一章单元测试
1、下列关于理财规划的说法正确的有（）。
A.通常由专业人士提供
B.经常以短期规划方案的形式表现
C.是一项长期规划
D.强调个性化
E.是简单的金融产品销售
正确答案：通常由专业人士提供；经常以短期规划方案的形式表现；是一项长期规划；强调个性化
2、理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应遵循一定的原则（）。
A.整体规划
B.提早规划
C.风险管理优于追求收益
D.消费、投资与收入相匹配
E.现金保障优先
正确答案：整体规划；提早规划；风险管理优于追求收益；消费、投资与收入相匹配；现金保障优先
3、以下不属于个人财务安全衡量标准的是（）。
A.是否购买适当保险
B.是否有稳定充足收入
C.是否享受社会保障
D.是否有遗嘱准备
正确答案：是否有遗嘱准备
4、理财规划的最终目标是要达到（）。
A.财务安全
B.财务自由
C.财务自主
D.财务增值
正确答案：财务自由
5、在下列理财工具中，（）的防御性最强。
A.期货
B.固定收益证券
C.保险
D.股票
正确答案：保险
6、理财规划的必备基础是（）。
A.做好投资规划
B.做好税收筹划
C.做好教育规划
D.做好现金规划
正确答案：做好现金规划
7、青年家庭理财规划的核心策略是（）。
A.无法确定
B.防守型
C.攻守兼备型
D.进攻型
正确答案：进攻型
8、下列违反客观公正原则的是（）。
A.理财规划过程中带感情色彩
B.对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方进行披露
C.理财规划师以自己的专业知识进行判断
D.因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒
正确答案：因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒
9、基本的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是（）
A.中年家庭
B.老年家庭
C.壮年家庭
D.青年家庭
正确答案：壮年家庭
10、以下属于理财规划组成部分的有（）。
A.教育规划
B.消费支出规划
C.风险管理和保险规划
D.投资规划
E.现金规划
正确答案：教育规划；消费支出规划 ；风险管理和保险规划；投资规划；现金规划
11、理财规划是一个人一生的财务计划，是理性的价值观和科学的理财计划的综合体现，因此，理财规划一经制订就不得改变。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
12、理财规划首先应该考虑的因素是风险，而非收益。（）
A.正确
B.错误
正确答案：正确
13、对于执业会员和非执业会员的制裁措施相同，应一律对待。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
14、当支出在总收入以下但在投资收入以上时，达到了财务自由。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
15、为客户制定的投资规划收益越高，理财规划师水平就越高。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
第二章单元测试
1、退休期的理财优先顺序为（）
A.税务规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、投资规划
B.投资规划、现金规划、资产传承规划、退休规划、税务规划
C.退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划
D.资产传承规划、退休规划、投资规划、税务规划、现金规划
正确答案：退休规划、资产传承规划、现金规划、投资规划、税务规划
2、（）是整个理财规划的基础。
A.生命周期理论
B.风险管理理论
C.收益最大化理论
D.财务安全理论
正确答案：生命周期理论
3、单身期的理财优先顺序是（）。
A.现金规划、职业规划、投资规划、大额消费规划
B.职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划
C.投资规划、职业规划、现金规划、大额消费规划
D.现金规划、投资规划、大额消费规划、职业规划
正确答案：职业规划、现金规划、投资规划、大额消费规划
4、家庭成长期的理财优先顺序是（）。
A.保险规划、现金规划；应急款规划、房产规划；大额消费规划、税务规划、子女教育规划
B.大额消费规划、税务规划；应急款规划、房产规划；保险规划、现金规划；子女教育规划
C.应急款规划、房产规划；保险规划、现金规划；大额消费规划、税务规划；子妇女教育规划
D.子女教育规划、大额消费规划、保险规划、投资规划、退休养老规划、现金规划、税务规划
正确答案：子女教育规划、大额消费规划、保险规划、投资规划、退休养老规划、现金规划、税务规划
5、财务信息是指客户目前的（）、家庭资产负债状况和其他财务安排以及这些信息的未来变化情况。
A.收支平衡
B.支出总额
C.收支情况
D.收入总额
正确答案：收支情况
6、家庭消费支出规划主要包括（）。
A.个人信贷消费规划
B.汽车消费规划
C.教育支出规划
D.信用卡消费规划
E.住房消费规划
正确答案：个人信贷消费规划；汽车消费规划；信用卡消费规划 ；住房消费规划
7、家庭的财务报表不包括（）。
A.家庭收支表
B.家庭资产负债表
C.家庭现金流量表
D.家庭盈亏平衡表
E.家庭利润表
正确答案：家庭盈亏平衡表；家庭利润表
8、家庭现金流量表中，家庭的收入主要包括以下哪些（）
A.家庭理财收入
B.奖金收入
C.家庭日常支出
D.工资收入
E.投资收入
正确答案：家庭理财收入；奖金收入；工资收入；投资收入
9、理财规划师对客户现行财务状况的分析不包括（）。
A.财务比率分析
B.客户的年龄
C.客户家庭资产负债表分析
D.客户婚姻、子女状况
E.客户家庭现金流量表分析
正确答案：客户的年龄；客户婚姻、子女状况
10、理财规划师需要分析的基本的财务比率包括负债比率、负债收入比率以及（）等。
A.投资与净资产比率
B.流动性比率
C.利润比率
D.结余比率
E.清偿比率
正确答案：投资与净资产比率 ；流动性比率；结余比率 ；清偿比率
11、个人资产负债表反映了在特定的时间点上个人所拥的资产、所欠的债务以及净资产。（）
A.正确
B.错误
正确答案：正确
12、在个人及家庭的财务管理中，我们倾向于处理现金而不是预期收入。（）
A.正确
B.错误
正确答案：正确
13、一般来说，家庭收入大于支持，家庭结余为负值。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
14、家庭现金流量表是指在某特定日期家庭收入与支出的记录表。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
15、家庭理财中，家庭的结余比率一般不得低于30%。（）
A.正确
B.错误
正确答案：正确
第三章单元测试
1、下列（）不属于现金等价物。
A.股票
B.各类银行存款
C.货币市场基金
D.活期储蓄
正确答案：股票
2、现金规划来源于客户的短期需求，而（）不属于客户短期需求的动机
A.谨慎动机或预防动机
B.个人偏好
C.交易动机
D.投机动机
正确答案：个人偏好
3、下面不属于货币市场基金特点的是（）。
A.分红免税
B.本金安全
C.收益率相对活期储蓄低
D.资金流动性强
正确答案：收益率相对活期储蓄低
4、流动性比率是现金规划中的重要指标，下列关于流动性比率的说法正确的是（）。
A.流动性比率=结余/税后收入
B.流动性比率=净资产/总资产
C.流动性比率=投资资产/净资产
D.流动性比率=流动性资产/每月支出
正确答案：流动性比率=流动性资产/每月支出
5、通常情况下，流动性比率应保持在（）左右。
A.3
B.2
C.10
D.1
正确答案：3
6、下列不是货币市场基金应当投资的对象（）。
A.现金
B.剩余期限在397 天以内（含397 天）的债券
C.股票
D.1 年以内（含1 年）的银行定期存款、大额存单
正确答案：股票
7、关于储蓄品种，下列说法不正确的是（）。
A.个人活期存款结息时，按结息日挂牌活期利率计息
B.自2005 年9 月21 日起，个人活期存款按月结息
C.定活两便储蓄中，存期3 个月以上不满半年的，按3 个月定期存款利率打6 折计息
D.定活两便储蓄中，存期半年以上，不满1 年的，按半年定期存款利率打6 折计息
正确答案：自2005 年9 月21 日起，个人活期存款按月结息
8、下列关于信用卡说法不正确的有（）。
A.银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费
B.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分
C.从狭义上说，信用卡主要是指由金融机构或商业机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡
D.广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡等
正确答案：银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费
9、借记卡不具备的功能是（）。
A.取现
B.转账
C.储蓄
D.消费信贷
正确答案：消费信贷
10、下列关于现金规划中谨慎动机或预防动机说法正确的是（）。
A.满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机
B.一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，从而为应付日常开支所需要的货币量就越大
C.个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素
D.为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机
正确答案：为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机
11、流动性与收益性是评价金融资产的重要指标，下列说法不正确的是（）。
A.对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反方向变化的，高流动性也意味着收益率较低
B.现金及现金等价物的流动性较强，因此其收益率也相对较低
C.对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成同方向变化的
D.由于货币的时间价值的存在，持有收益率较低的现金及现金等价物的同时也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的货币时间价值
正确答案：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成同方向变化的
12、刘先生2015年8月1日以整存整取的方式存了2万元，当时约定的存期为3年，在2016年5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为（）。
A.两年期整存整取利率打6折
B.一年期整存整取利率打6折
C.活期储蓄的利息计息
D.一年期整存整取利率
正确答案：活期储蓄的利息计息
13、张先生一家的平均每月支出情况为：水电费400元，张先生手机费700元，太太手机费150元，家用固定电话费为140元，上网费120元，有线电视费24元，买日常生活用品开支约230元，外出就餐开支约440元，购买衣物等开支约300元，休闲娱乐开支约200元，交通开支约800元（不含张先生）。此外，现在每月寄给张先生父母生活费1500元，张太太父母生活费1500元。另外，张先生的朋友同学多，私人应酬也多，他又喜欢运动，经常与朋友打网球，平均每月支出近2000元。根据现金规划的基本原则，张先生可以准备的现金或现金等价物的额度为（）元。
A.40000
B.10000
C.15000
D.200000
正确答案：40000
14、张先生一家的平均每月支出情况为：水电费400元，张先生手机费700元，太太手机费150元，家用固定电话费为140元，上网费120元，有线电视费24元，买日常生活用品开支约230元，外出就餐开支约440元，购买衣物等开支约300元，休闲娱乐开支约200元，交通开支约800元（不含张先生）。此外，现在每月寄给张先生父母生活费1500元，张太太父母生活费1500元。另外，张先生的朋友同学多，私人应酬也多，他又喜欢运动，经常与朋友打网球，平均每月支出近2000元。在张先生家的现金或现金等价物的额度确定以后，就是对这一部分资产在现金和现金等价物的工具之间进行配置。下列选项中，不是张先生可以选择的现金规划的工具的是（）。
A.现金
B.银行活期储蓄
C.股票
D.货币市场基金
正确答案：股票
15、张先生一家的平均每月支出情况为：水电费400元，张先生手机费700元，太太手机费150元，家用固定电话费为140元，上网费120元，有线电视费24元，买日常生活用品开支约230元，外出就餐开支约440元，购买衣物等开支约300元，休闲娱乐开支约200元，交通开支约800元（不含张先生）。此外，现在每月寄给张先生父母生活费1500元，张太太父母生活费1500元。另外，张先生的朋友同学多，私人应酬也多，他又喜欢运动，经常与朋友打网球，平均每月支出近2000元。若张先生突然有一笔未预期到的支出，额度大约为50000 元，则下列最不可行的解决张先生的支出需要的方式是（）。
A.在二级市场上出售一只股价已经跌倒低谷的股票
B.将股票质押到典当行贷款
C.采用信用卡透支的方式，解决一部分需要
D.利用保单借款
正确答案：在二级市场上出售一只股价已经跌倒低谷的股票
第四章单元测试
1、家庭消费模式主要有三种类型，以下不属于其中之一的是（）。
A.收大于支
B.收支相抵
C.收支无关
D.支大于收
正确答案：收支无关
2、随着住房商品化政策的推行，住房支出成为了家庭消费的重要组成部分。住房支出分为住房投资和（）。
A.卖房
B.租房
C.买房
D.住房消费
正确答案：住房消费
3、理财规划师在确定了客户希望购房后，应帮助其确定购房目标以下不属于购房目标的要素是（）。
A.届时房价
B.客户家庭计划购房的时间
C.希望的居住面积
D.购房时的市场利率
正确答案：购房时的市场利率
4、对于购房面积，不同的家庭应该有不同的选择，三口之家适宜购买（）房产。
A.110-130 平方米的大户型
B.60 平方米以下的小户型
C.200 平米的高层住宅
D.80-120 平方米之间的中户型
正确答案：80-120 平方米之间的中户型
5、陆先生计划5年后在广州购买一套住房，现在只有5万元的存款，但每年可以存下8万元。如果投资收益率为 8%，那么陆先生在买房时可以支付的首付款是（）元。
A.586174.94
B.542794.48
C.604754.85
D.523961.27
正确答案：542794.48
6、刘先生计划在北京购买一套住房，如果他届时的年收入为 20 万元，用来偿还房贷的比例为 30%， 贷款利率 6%，期限 20 年，则他能承担的贷款是（）元。
A.2207135.47
B.688195.27
C.729486.99
D.2339563.6
正确答案：688195.27
7、陈先生在深圳购买了一套价值 150 万的住房，如果他每年的结余为 8 万元，贷款期限 20 年，利率 6%，则他需要支付的首付款是（）元。
A.582406.37
B.5624716.43
C.637548.26
D.704863.74
正确答案：582406.37
8、如果陈先生购买了一套 200 万的住房（家庭首套住房），房屋面积为 105 平方米，容积率为 3.0， 房价低于当地平均价格，则他要缴纳的契税为（）万元。
A.3
B.6
C.2
D.10
正确答案：3
9、下列关于个人印花税的说法，错误的是（）。
A.个人从国家有关部门领取《房屋产权证》时，每件贴花 5 元
B.个人购买住房，向银行贷款，与银行签订《个人购房贷款合同》，要按借款额的 5‰贴花
C.个人出售住房，签订产权转让书据，要按所载金额 5‰贴花
D.个人出租房屋，签订房屋租赁合同，按租赁金额 1‰缴纳印花税，不足 1 元，按 1 元贴花
正确答案：个人购买住房，向银行贷款，与银行签订《个人购房贷款合同》，要按借款额的 5‰贴花
10、购车贷款的主要形式有（）
A.信用卡
B.高利贷
C.汽车金融公司
D.银行贷款
E.以上说法都不对
正确答案：信用卡；汽车金融公司；银行贷款
11、李先生于 2013 年在北京购买了一套面积为 100 平方米的自住普通住房（家庭首套住房）， 每平方米均价为 9000 元，低于当地均价，容积率为 4.7。目前李先生已缴纳首付 36 万 元，并向银行申请住房按揭贷款。李先生购房需要缴纳的契税为（）万元。
A.2.75
B.2.00
C.1.35
D.0
正确答案：1.35
12、李先生于 2013 年在北京购买了一套面积为 100 平方米的自住普通住房（家庭首套住房）， 每平方米均价为 9000 元，低于当地均价，容积率为 4.7。目前李先生已缴纳首付 36 万 元，并向银行申请住房按揭贷款。签订购房合同时，李先生需缴纳的印花税为（）元。
A.900
B.0
C.45
D.450
正确答案：0
13、李先生于 2013 年在北京购买了一套面积为 100 平方米的自住普通住房（家庭首套住房）， 每平方米均价为 9000 元，低于当地均价，容积率为 4.7。目前李先生已缴纳首付 36 万 元，并向银行申请住房按揭贷款。在购买住房时，李先生不需要支付的费用是（）。
A.购房合同印花税
B.借款合同印花税
C.契税
D.房地产证印花税
正确答案：购房合同印花税
14、李先生在办理按揭，缴纳保险费时，（）。
A.组合贷款按照商业贷款的有关规定缴纳
B.若采用财产抵押并加连带责任保证担保，可以不购买保险
C.若采用财产抵押担保，则必须购买房屋综合险
D.组合贷款按照公积金贷款的有关规定缴纳
正确答案：若采用财产抵押担保，则必须购买房屋综合险
15、李先生于2013年在北京购买了一套面积为100平方米的自住普通住房（家庭首套住房），每平方米均价为9000元，低于当地均价，容积率为4.7。目前李先生已缴纳首付36万元，并向银行申请住房按揭贷款。李先生若想延长贷款申请，则（）。
A.应提前 20 个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明
B.因为已提交申请，便不必清偿应付的贷款利息、本金及违约金
C.原借款期限与延长期限之和最长不超过 20 年
D.借款人可以多次申请延期
正确答案：应提前 20 个工作日向贷款行提交《个人住房借款延长期限申请书》和相关证明
第五章单元测试
1、对风险概念理解不正确的是（）
A.风险是引致损失的事件发生的可能性
B.可能性指客观存在事件与发生的不确定性存在一定的区别
C.“事件”并非特指“不幸事件”，老而不死，就是老不死，就是养老风险事件，但不是不幸事件
D.“损失的事件”发不发生存在不确定性，因此损失事件不是客观存在
正确答案：“损失的事件”发不发生存在不确定性，因此损失事件不是客观存在
2、风险的三要素，风险因素、风险事故和损失的关系理解正确的是（）
A.风险因素是引起损失的直接原因
B.风险事故是引起损失的间接原因
C.风险因素是引起风险事故间接原因
D.风险因素是引起损失的间接原因
正确答案：风险因素是引起损失的间接原因
3、什么是近因（）
A.引起保险标的空间上与损失结果最为接近的原因
B.以上都是
C.指引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因
D.引起保险标的在时间上与损失结果最为接近的原因
正确答案：指引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因
4、损失补偿原则主要应用在（）
A.财产保险的理赔环节
B.人身保险的投保环节
C.财产保险的投保环节
D.人身保险的理赔环节
正确答案：财产保险的理赔环节
5、新车怎么选择车险组合，说法不正确的是（）
A.盗抢险：在正规停车场停放，比较安全，完全可以不购买这个险种。如果是新车或者是比较贵的豪华车，购买盗抢险就比较稳妥。
B.交强险可以少买，自然险可以根据新车价值适当购买
C.交强险必须买，自燃险：没必要买。花钱不多但新车没有必要投保，如果在质保期内发生自燃直接找生产车企索赔就可以了
D.新车购买交强险+第三者责任险+车辆损失险+不计免赔险+盗抢险+车身划痕险 组合就可以
正确答案：交强险可以少买，自然险可以根据新车价值适当购买
6、风险的特征包括（）
A.损害性
B.可测性
C.客观性
D.不确定性
E.发展性
正确答案：损害性；可测性；客观性；不确定性；发展性
7、按风险的环境分类，风险可分为（）
A.静态风险
B.投机风险
C.纯粹风险
D.动态风险
正确答案：静态风险；动态风险
8、按风险的对象分类，风险可分为（）
A.人身风险
B.责任风险
C.财产风险
D.道德风险
E.信用风险
正确答案：人身风险；责任风险；财产风险；信用风险
9、可保风险的要件有（）
A.风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性
B.风险必须是偶然的
C.风险应有发生重大损失的可能性
D.风险不是投机的
E.风险必须是意外的
正确答案：风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；风险必须是偶然的；风险应有发生重大损失的可能性；风险不是投机的；风险必须是意外的
10、风险与保险的关系阐述正确的有（）
A.有风险就有保险
B.只有产生损失的风险才是可报风险
C.任何风险都可以通过保险转嫁
D.保险是风险转嫁的一种形式
E.无风险则无保险
正确答案：保险是风险转嫁的一种形式；无风险则无保险
11、对保险利益原则的含义描述正确的有（）
A.投保人对保险标的具有保险利益是保险合同订立和维持效力的前提条件
B.在保险合同生效履行中，投保人失去对保险标的的保险利益，保险合同随之失效
C.只有对保险标的有保险利益的人才有资格与保险人订立保险合同，否则合同非法或无效
D.发生保险责任事故后，投保方不得因保险而获得保险利益以外的额外利益
正确答案：投保人对保险标的具有保险利益是保险合同订立和维持效力的前提条件；在保险合同生效履行中，投保人失去对保险标的的保险利益，保险合同随之失效；只有对保险标的有保险利益的人才有资格与保险人订立保险合同，否则合同非法或无效；发生保险责任事故后，投保方不得因保险而获得保险利益以外的额外利益
12、规定最大诚信原则的目的（）
A.重点规范保险合同订立时是否有双方当时人不如实告知，有欺诈、隐瞒
B.在合同存续期，双方当时人的情况发生变化，双方有没有及时通知对方
C.在发生保险事故时，投保人是否如实报案，如实配合保险人理赔、保险人能否按照实际损失及时赔付
D.确保保险合同顺利履行
E.维护保险双方当事人的利益
正确答案：重点规范保险合同订立时是否有双方当时人不如实告知，有欺诈、隐瞒；在合同存续期，双方当时人的情况发生变化，双方有没有及时通知对方；在发生保险事故时，投保人是否如实报案，如实配合保险人理赔、保险人能否按照实际损失及时赔付；确保保险合同顺利履行；维护保险双方当事人的利益
13、杨先生和陈女士是一对夫妇，今年约35岁，女儿5岁。杨先生月薪12000元，年终奖4万；陈女士，月薪5000元。家中银行出新及股票资产约20万，每年能带来的收益平均1万。有一套房子出租，每月租金1500元。自住房通过贷款购买，未还本金39万。一家的收入和支出都比较稳定。对该家庭的保额和保费合理计算结果是（） 元
A.保费总额为：2700
B.保险金额总额为：270000
C.保额总额为2700
D.保费总额为270000
E.家庭个人分配为：270000*0.6：270000*0.3：270000*0.1
正确答案：保费总额为：2700；保险金额总额为：270000 ；家庭个人分配为：270000*0.6：270000*0.3：270000*0.1
14、交强险责任限额包括（）
A.医疗费用赔偿限额为10000元
B.死亡伤残赔偿限额为110000元
C.可以约定各项的限额
D.被保险人无责任时，无责任死亡伤残赔偿限额为11000元；无责任医疗费用赔偿限额为1000元；无责任财产损失赔偿限额为100元。
E.财产损失赔偿限额为2000元
正确答案：医疗费用赔偿限额为10000元；死亡伤残赔偿限额为110000元；被保险人无责任时，无责任死亡伤残赔偿限额为11000元；无责任医疗费用赔偿限额为1000元；无责任财产损失赔偿限额为100元。财产损失赔偿限额为2000元
15、车辆损失险的保险责任包括（）
A.碰撞、倾覆等意外事故
B.以上全包括
C.人为因素
D.雷击、暴风、暴雨、洪水等自然灾害
E.地震自然灾害
正确答案：碰撞、倾覆等意外事故；雷击、暴风、暴雨、洪水等自然灾害
第六章单元测试
1、（）一般为委托人（如家长）根据理财规划的目标，将资产所有权委托给受托人（如信托机构），受托人按照信托协议的约定为受益人（如子女或配偶）的利益，管理、分配信托资产的行为。
A.信托
B.委托
C.受托
D.授信
正确答案：信托
2、学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间费用的全日制本、专科在校学生提供的（）。
A.无抵押贷款
B.无息贷款
C.小额贷款担保
D.低利息贷款
正确答案：无息贷款
3、以下不属于教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是（）。
A.成年人对继续教育的需求不断增加
B.教育也成为家庭理财目标
C.受教育程度会直接影响收入水平
D.职场对学历与知识水平的要求越来越高
正确答案：教育也成为家庭理财目标
4、从广义的投资角度来看，家庭对子女的教育培养已被许多经济学家归为一种经济行为，教育投资规划也逐渐成为每个家庭重要（）之一。
A.投资计划
B.财务规划
C.理财目标
D.人生规划
正确答案：理财目标
5、对大部分人来说，无论是基础教育还是高等教育应该支出的费用是固定的，不能像退休规划或者购房规划一样，在财务状况不佳的情况下可以选择推迟理财目标实现时间，这体现了投资教育规划的（）特点。
A.教育支出时间和费用相对刚性
B.不确定因素多
C.教育投资周期长、金额大
D.教育费用逐年增长
正确答案：教育支出时间和费用相对刚性
6、个人家庭理财规划的核心通常是（）。
A.消费支出规划
B.退休养老规划
C.子女教育规划
D.投资规划
正确答案：子女教育规划
7、关于教育规划的必要性，下列叙述错误的是（）。
A.良好的教育对于个人来说意义重大
B.教育金在各种理财规划中金额最大
C.教育金是最没有时间弹性与费用弹性的理财目标
D.教育费用逐年增长
正确答案：教育金在各种理财规划中金额最大
8、在子女的教育规划中，考虑的最重要的内容应该是子女（）费用的安排。
A.基础教育
B.学期教育
C.高等教育
D.大学后教育
正确答案：高等教育
9、教育规划最基本的特性是（）。
A.没有时间弹性
B.费用具有不确定性
C.费用较高
D.时间弹性较大
正确答案：没有时间弹性
10、孙先生的孩子刚考上研究生，1年学费约为1万元，孙先生家每年税后收入约25万元，则孙先生家的教育负担比为（）。
A.3.6%
B.2.8%
C.4%
D.2.5%
正确答案：4%
11、谢女士的儿子刚刚考上大学。预计第一年的费用包括：全年学费6000元；住宿费1200元；生活费每月800元，以全年10个月计算，共需8000元。预计谢女士全年税后收入50000元。第一年教育金费用为（）。
A.14000元
B.15200元
C.7200元
D.9200元
正确答案：15200元
12、谢女士的儿子刚刚考上大学。预计第一年的费用包括：全年学费6000元；住宿费1200元；生活费每月800元，以全年10个月计算，共需8000元。预计谢女士全年税后收入50000元。教育负担比为（）。
A.31.5%
B.28%
C.14.4%
D.30.4%
正确答案：30.4%
13、教育投资是一种人力资本投资，它不仅可以提高人们的文化水平和生活品位，更重要的是，它可以使受教育者在现代社会发展和激烈的竞争中掌握现代社会和企业需要的知识技能，从而促进和保证职业生涯的顺利发展，他的重要性表现在（）。
A.中国家庭对子女教育的重视
B.教育程度对职业生涯和人生发展的影响
C.教育成本的不断升高
D.职场对学历与知识水平的要求越来越高
E.受教育程度会直接影响收入水平
正确答案：中国家庭对子女教育的重视；教育程度对职业生涯和人生发展的影响；教育成本的不断升高；职场对学历与知识水平的要求越来越高；受教育程度会直接影响收入水平
14、教育投资规划比较重视长期教育投资工具的运用和管理，以下不是长期教育投资规划工具的是（）。
A.教育保险
B.教育金信托
C.政府或民间机构的资助
D.商业助学贷款
E.基金产品
正确答案：政府或民间机构的资助；商业助学贷款
15、教育储蓄的特点包括（）。
A.开户对象为在校小学四年级及以上学生
B.6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息
C.教育储蓄存期分别为1年、3年、5年
D.教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元
E.1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息
正确答案：开户对象为在校小学四年级及以上学生；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。教育储蓄在存期内遇利率调整，仍按开户日利率计息；教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元；1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息
第七章单元测试
1、为了保证客户在将来有一个自立、尊严、高品质的退休生活，需从现在开始积极实施的理财规划是（）。
A.风险管理和保险规划
B.投资规划
C.退休养老规划
D.现金规划
正确答案：退休养老规划
2、很多职工退休后最重要的收入来源将是（）
A.企业年金
B.国家补助
C.个人储蓄性养老保险
D.基本养老保险
正确答案：企业年金
3、（）是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。
A.医疗保险
B.人寿保险
C.失业保险
D.社会养老保险
正确答案：社会养老保险
4、养老保险实行社会统筹与（）相结合的运行方式。
A.企业账户养老金
B.财政账户养老金
C.个人账户养老金
D.基础养老金
正确答案：个人账户养老金
5、按照现行计发办法，缴费满l5年以上的，基础养老金都按当地职工上一年度平均工资的（）％计发。
A.5
B.10
C.15
D.20
正确答案：20
6、由社会共同负担、社会共享的模式，实际上也就是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式是（）。
A.现收现付式
B.投保资助养老保险模式
C.强制储蓄养老保险模式
D.国家统筹养老保险模式
正确答案：投保资助养老保险模式
7、我国现行的养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存储额可以用于（）。
A.职工临时使用
B.提前支取
C.企业投资
D.职工养老
正确答案：职工养老
8、现实生活中，有大量对个人的退休生活带来影响的因素，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素不包括（）。
A.市场利率波动
B.预期寿命的延长
C.提前退休
D.婚姻出现问题
正确答案：婚姻出现问题
9、社会养老保险的目的是（）。
A.保障老年人在发生疾病时，可以有最基本的医疗条件
B.使老年人退休后可以享受退休前的高品质生活
C.保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源
D.可以积攒一部分养老金留给儿女
正确答案：保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源
10、（）是整个社会保险体系的核心。
A.工伤保险
B.社会养老保险
C.社会医疗保险
D.失业保险
正确答案：社会养老保险
11、养老保险是国家和社会根据一定的法律法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。下列有关养老保险的说法正确的（）。
A.养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的
B.养老保险是社会保险最重要的险种之一，本质上也是一种商业保险
C.养老保险费用完全由单位和个人共同负担
D.养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的
E.养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源
正确答案：养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的；养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的；养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源
12、养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度。各国养老保险所遵循的原则大体也是一致的，主要有（）。
A.分享社会经济发展成果
B.公平与效率相结合
C.保障基本生活
D.权利与义务相对应
E.管理服务社会化
正确答案：分享社会经济发展成果；公平与效率相结合；保障基本生活；权利与义务相对应；管理服务社会化
13、按照不同的标准可以把现代社会的养老保险分为不同的模式，按照养老保险基金筹资模式不同，养老保险制度可以分为（）。
A.国家统筹养老保险模式
B.强制储蓄养老保险模式
C.投保资助养老保险模式
D.基金式
E.现收现付式
正确答案：基金式；现收现付式
14、按照养老保险资金的征集渠道不同，养老保险制度可以分为（）。
A.基金式
B.国家统筹养老保险模式
C.现收现付式
D.投保资助养老保险模式
E.强制储蓄养老保险模式
正确答案：国家统筹养老保险模式；投保资助养老保险模式；强制储蓄养老保险模式
15、企业年金制度是企业在参加基本养老保险并按规定履行缴费义务基础上，自主实行的一种补充性养老保障制度。下列有关企业年金的说法正确的有（）。
A.企业年金分配方案强调公平性的原则，统一企业职工的分配方案完全一样
B.企业年金以对企业职工提供保障或福利为目的，我国规定所以企业都应该建立企业年金
C.政府对于企业年金一般都有税收优惠
D.企业年金制度的建立，可以减轻政府在养老保险基金中的支出压力
E.企业年金是企业为职工提供的一种额外福利
正确答案：政府对于企业年金一般都有税收优惠；企业年金制度的建立，可以减轻政府在养老保险基金中的支出压力；企业年金是企业为职工提供的一种额外福利
第八章单元测试
1、（）是根据客户投资理财目标和风险承受能力，为其制定合理的资产配置方构建投资组合，来帮助其实现理财目标。
A.现金规划
B.消费支出规划
C.投资规划
D.退休养老规划
正确答案：投资规划
2、作为现金及其等价物，必须要具备良好的流动性，因此，（）不能作为现金等价物。
A.各类银行存款
B.股票
C.货币市场基金
D.活期储蓄
正确答案：股票
3、沈小姐购买了某只货币市场基金，关于货币市场基金的表述（）错误
A.一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求
B.就收益性而言，货币市场基金的收益一般高于一年定期存款
C.货币市场基金可以投资于经营业绩排名靠前的公司发行的期限在一年以内的企业债券
D.就流动性而言，货币市场基金的流动性比一年期定期存款好
正确答案：一般来说，申购或认购货币市场基金没有最低资金量要求
4、按照理财规划师的规范业务流程，理财规划师为客户进行投资规划的合理步骤是（）
A.客户分析-〉投资评估-〉投资实施 ->资产配置->证券选择
B.客户分析-〉证券选择-〉资产配置->投资评估-〉投资实施
C.客户分析-〉资产配置->证券选择-〉投资实施 ->投资评估
D.客户分析-〉投资实施 ->投资评估-〉证券选择->资产配置
正确答案：客户分析-〉资产配置->证券选择-〉投资实施 ->投资评估
5、客户进行理财规划的目标通常为财产的保值和增值，下列哪一项规划的目标更倾向于实现客户财产的增值（）。
A.现金规划
B.风险管理与保险规划
C.财产分配与传承规划
D.投资规划
正确答案：投资规划
6、下列行为不属于投资的是（）
A.购买股票
B.购买基金
C.购买债券
D.购买彩票
正确答案：购买彩票
7、投资是指牺牲或放弃现在可用于消费的价值以获取未来（）价值的一种经济活动。
A.不确定
B.相同
C.更大
D.更小
正确答案：不确定
8、以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在上海和深圳两个证券交易所上市交易的股票是（）
A.H股
B.N股
C.S股
D.B股
正确答案：B股
9、在内地注册、在中国香港上市的外资股是（）
A.N股
B.S股
C.B股
D.H股
正确答案：H股
10、下列关于货币市场基金的说法不正确的是（）
A.就安全性而言，投资品种的特性基本决定了货币基金本金风险接近于零
B.就流动性而言，货币市场基金比银行7天通知存款的流动性还要好
C.就收益率而言，货币市场基金的收益率远高于同期银行活期储蓄的收益水平
D.为个人及企业提供了一种能够与银行中长期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式
正确答案：为个人及企业提供了一种能够与银行中长期存款相替代，相对安全、收益稳定的投资方式
11、通常收益居中有一定的风险.但不是很大的是（）。
A.货币型基金
B.债券型基金
C.股票
D.偏股型基金
正确答案：债券型基金
12、（）是指当经济繁荣时，这类股票的表现将超过市场平均水平：当经济处于萧条时期，这类股票的表现则逊于市场平均水平。
A.激进型股票
B.非周期型股票
C.周期型股票
D.防守型股票
正确答案：周期型股票
13、投资者构建证券组合的原因是为了（）。
A.降低利率风险
B.降低非系统风险
C.降低系统风险
D.降低市场波动风险
正确答案：降低非系统风险
14、在内地注册、在新加坡上市的外资股是（）
A.H股
B.S股
C.B股
D.N股
正确答案：S股
15、证券投资基金通过发行基金单位集中的资金，交由（）托管。
A.基金投资顾问
B.基金管理公司
C.基金承销公司
D.基金托管人
正确答案：基金托管人
第九章单元测试
1、我国以自然人居民和非居民纳税人的划分标准是（）。
A.习惯性住所和时间标准
B.习惯性住所标准
C.永久性住所标准
D.时间标准
正确答案：习惯性住所和时间标准
2、工资、薪金所得和劳务报酬所得的区别在于（）
A.是否与购买劳务单位或个人签订长期合同
B.是否为独立个人劳务活动
C.是否取得劳务许可
D.报酬的高低
正确答案：是否为独立个人劳务活动
3、下列不属于特许权使用费所得的是（）
A.著作权所得
B.商标权所得
C.专利权所得
D.稿酬所得
正确答案：稿酬所得
4、下列所得中应计入工资、薪金所得纳税的是（）。
A.职工的加班费补贴
B.按国家规定的误餐补助
C.托儿补贴
D.独生子女费补贴
正确答案：职工的加班费补贴
5、下列各项所得中，适用于加成征税规定的是（）。
A.特许权使用费所得
B.个体工商业户的生产经营所得
C.稿酬所得
D.劳务报酬所得
正确答案：劳务报酬所得
6、下列项目中，属于劳务报酬所得的是（）。
A.将国外的作品翻译出版取得的报酬
B.提供著作的版权而取得的报酬
C.发表论文取得的报酬
D.高校老师受出版社委托进行审稿取得的报酬
正确答案：高校老师受出版社委托进行审稿取得的报酬
7、对于可免于申报缴纳个人所得税的在中国境内无住所个人在时间上要满足的条件是（）。
A.在一个纳税年度中在中国境内连续或累计工作不超过30日或在税收协定规定的期间中在中国境内连续或累计居住不超过90日
B.在一个纳税年度中在中国境内连续或累计工作不超过90日或在税收协定规定的期间中在中国境内连续或累计居住不超过183日
C.在一个纳税年度中在中国境内连续或累计工作不超过90日或在税收协定规定的期间中在中国境内连续或累计居住不超过182日
D.在一个纳税年度中在中国境内连续或累计工作不超过100日或在税收协定规定的期间中在中国境内连续或累计居住不超过183日
正确答案：在一个纳税年度中在中国境内连续或累计工作不超过90日或在税收协定规定的期间中在中国境内连续或累计居住不超过183日
8、个人在解除劳动合同后又再次任职、受雇的，已纳税的一次性补偿收入（）个人所得税。
A.不再与再次任职、受雇取得的工资、薪金所得合并计算补缴
B.以已纳税款抵免应纳税款
C.退还已纳
D.与再次任职、受雇取得的工资、薪金所得合并计算补缴
正确答案：不再与再次任职、受雇取得的工资、薪金所得合并计算补缴
9、个人为单位或他人提供担保获得报酬，应按照《个人所得税法》规定的（）项目缴纳个人所得税。
A.财产转让所得
B.劳务报酬所得
C.特许权使用费所得
D.其它所得
正确答案：其它所得
10、个人兼职取得的收入应按照（）应税项目缴纳个人所得税
A.劳务报酬所得
B.其它所得
C.工资、薪金所得
D.财产转让所得
正确答案：劳务报酬所得
11、个人所得税的纳税义务人，包括（）。
A.在中国有所得的外籍人员
B.香港、澳门、台湾同胞
C.个体工商业户
D.中国公民
正确答案：在中国有所得的外籍人员；香港、澳门、台湾同胞；个体工商业户；中国公民
12、下列关于劳务报酬所得“次”的规定，下列表述正确的有（）
A.只有一次性收入的，以取得该项收入为一次
B.属于同一事项连续取得收入的，以l个月内取得的收入为一次
C.属于同一事项连续取得收入的，以１天取得的收入为一次
D.只有一次性收入的，以l个月内取得各项收入之和为一次
正确答案：只有一次性收入的，以取得该项收入为一次；属于同一事项连续取得收入的，以l个月内取得的收入为一次
13、个人所得税法中，临时离境是指在一个纳税年度内（）的离境。
A.一次不超过20日
B.多次累计不超过90日
C.一次不超过30日
D.多次累计不超过180日
正确答案：多次累计不超过90日；一次不超过30日
14、个人所得税法中，工资、薪金范畴包括（）
A.工资、薪金
B.津贴、补贴
C.劳动分红
D.奖金、年终加薪
正确答案：工资、薪金；津贴、补贴；劳动分红；奖金、年终加薪
15、下列补贴、津贴不予征税的有（）
A.差旅费津贴、误餐补助
B.托儿补助费
C.执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴
D.独生子女补贴
正确答案：差旅费津贴、误餐补助；托儿补助费；执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食品补贴；独生子女补贴
第十章单元测试
1、下列关于理财规划步骤正确的是（）。
A.收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
B.建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务
C.建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
D.建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
正确答案：建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务
2、下属于客户非财务信息的是（）。
A.投资偏好
B.工资、薪金
C.家庭资产负债
D.社会保障情况
正确答案：投资偏好
3、持续理财服务不包括（）。
A.定期的信息服
B.不定期的方案调整
C.定期对理财方案进行评估
D.定期到客户单位做收入调查
正确答案：定期到客户单位做收入调查
4、按理财目标的重要性划分，理财目标可划分为必须实现的理财目标和（）的理财目标。
A.期望实现
B.意外实现
C.不必实现
D.正常实现
正确答案：期望实现
5、理财规划服务合同宜采用（）。
A.见证形式
B.口头形式
C.书面形式
D.默示形式
正确答案：书面形式
6、（）是理财规划师建立客户关系最重要、最常用的方式，也是理财规划师工作的重要组成部分。
A.对潜在客户进行调查
B.扩大客户的范围
C.与潜在客户进行会谈和沟通
D.保持与老客户的沟通和交流，巩固现有的客户群
正确答案：与潜在客户进行会谈和沟通
7、在建立客户关系阶段，最好的建议是（）。
A.理财规划师的官方建议
B.客户的“自我建议”
C.理财规划机构的机构建议
D.理财规划师的个人建议
正确答案：客户的“自我建议”
8、通常情况下，理财方案的执行人是（）。
A.客户指定的除理财规划师外的其他专业人士
B.理财规划师
C.理财规划师所在机构
D.客户本人
正确答案：理财规划师
9、理财规划师在和客户沟通的过程中应该持有的态度有（）。
A.理解和包容
B.自知
C.真诚
D.尊敬
E.冷漠
正确答案：理解和包容；真诚；尊敬
10、以下属于财务信息的有（）。
A.资产与负债情况
B.社会保障信息
C.投资偏好
D.价值观
E.客户的收支情况
正确答案：资产与负债情况；社会保障信息 ；客户的收支情况
11、理财服务费用条款包括（）。
A.支付方式
B.理财服务费用的金额
C.支付步骤
D.接收账户
E.上一年度费用状况
正确答案：支付方式；理财服务费用的金额；支付步骤；接收账户
12、客户在提供收入信息时，要提供已经实现的收入，已经承诺但尚未实际取得的收入不用提供。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
13、在收集客户信息时，非财务信息因不如财务信息重要而可以有选择地填写。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
14、无论理财服务费用金额大小，均要求客户向理财规划师所在机构指定的账户汇款。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误
15、理财方案的具体执行人必须是客户本人。（）
A.正确
B.错误
正确答案：错误