（）是反映库存现金和银行存款科目当日借贷方发生额及余额情况的报表。

（）是反映库存现金和银行存款科目当日借贷方发生额及余额情况的报表。
A、现金和银行存款日记账
B、资金日报表
C、资金余额表
D、现金和银行存款总账
正确答案：B