目前我国交易所上市交易或挂牌转让的以下品种中,通常按第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值的是()。
目前我国交易所上市交易或挂牌转让的以下品种中,通常按第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值的是()。
A、非流通受限股票
B、可转债
C、不含权固定收益品种
D、非流通受限权证
正确答案:C
答案解析:本题考查基金资产估值的方法。交易所上市交易的非流通受限股票、权证以其估值日在证券交易所挂牌的市价进行估值。交易所上市交易或挂牌转让的不含权固定收益品种,按照第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价估值,含权固定收益品种按照第三方估值机构提供的相应品种当日的唯一估值净价或推荐估值净价估值,第三方估值机构提供的估值价格与交易所收盘价存在差异的,若基金管理人认定交易所收盘价更能体现公允价值,应采用收盘价。交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价