假定市场利率为5%，股票红利率为2%，8月1日，沪深300指数为3500点，9月份和12月份沪深300股指期货合约的理论价差为（）点。

假定市场利率为5%，股票红利率为2%，8月1日，沪深300指数为3500点，9月份和12月份沪深300股指期货合约的理论价差为（）点。
A、35
B、43.75
C、51.25
D、26.25
正确答案：D
答案解析：根据期、现价格理论可推出：F（T2）-F（T1）=S（r-d）（T2-T1）/365=3500×（5%-2%）×3/12=26.25（点），即9月份和12月份沪深300股指期货的理论价差。