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才高八斗
关于基金资产估值,下列说法错误的是()。
关于基金资产估值,下列说法错误的是()。
A、基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值
B、一般情况下,基金份额价格与份额净值不一致
C、基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值
D、估值对象为基金依法拥有的各类资产,如股票、债券、权证等
正确答案:B
答案解析:一般情况下,基金份额价格与份额净值趋于一致,即资产净值增长,基金份额价格也随之提高。尤其是开放式基金,其基金份额的申购或赎回价格都直接按基金份额净值计价。
标签:
基金
份额
净值
上一条:
2010年12月31日,甲公司建造了一座核电站达到预定可使用状态并投入使用,累计发生的资本化支出为210000万元。当日,甲公司预计该核电站在使用寿命届满时为恢复环境发生弃置费用10000万元,其现值为8200万元。该核电站的入帐价值为()万元。
下一条:
在首次公开发行股票的程序中,自中国证监会核准发行之日起,发行人应当在()个月内发行股票;超过时限未发行的,核准文件失效,须重新经中国证监会核准后方可发行。