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财务顾问

5财务顾问及其财务顾问主办人出现下列（）情形的，中国证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施。Ⅰ内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到有效执行Ⅱ未按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定发表专业意见的Ⅲ违反其就上市公司并购重组相关业务活动所作承诺Ⅳ唆使、协助或者伙同委托人干扰中国证监会审核工作的

6证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有（）情形的，不得担任财务顾问。

7证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有下列哪些情形之一的，不得担任财务顾问（）Ⅰ最近36个月内存在违反诚信的不良记录Ⅱ最近36个月内因违法违规经营受到处罚Ⅲ最近36个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查Ⅳ最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分

8下列关于证券公司不得担任上市公司独立财务顾问情形的说法，正确的是（）

9下列不属于对财务顾问及其财务顾问主办人进行持续动态监管，并应计入其诚信档案的事项是（）

10上市公团并购重组活动涉及公开发行股票的，应当按照有关规定聘请具有（）资格的证券公司从事相关业务。

11根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，证券公司、证券投资资讯机构或者其他财务顾问机构受聘担任上市公司独立财务顾问的，应当保持独立性，不得与上市公司存在利害关系，存在下列（）情形之一的，不得担任独立财务顾问。Ⅰ持有或者通过协议，其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过3%Ⅱ最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保Ⅲ在并购重组中维上市公司的交易对方提供财务顾问服务Ⅳ上市公司选派代表担任财务顾问的董事

12证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问的情形有（）。Ⅰ最近24个月内存在违反诚信的不良记录Ⅱ最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分Ⅲ最近48个月被诫勉谈话的Ⅳ最近48个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查

13证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问的情形不包括（）。

14在持续督导期间，财务顾问解除委托协议的，应当及时向中国证监会派出机构作出书面报告，说明无法继续履行持续督导职责的理由，并予以公告。委托人应当在（）内另行聘请财务顾问对其进行持续督导。

15财务顾问接受上市公司并购重组当事人委托的，应当指定（）名财务顾问主办人负责，同时，可以安排一名项目协办人参与。

16中国证监会建立监管信息系统，对财务顾问及其财务顾问主办人进行持续动态监管，并且记入其诚信档案的事项包括（）。Ⅰ在持续督导期间，上市公司违反公司治理有关规定、相关资产状况及上市公司经营成果等与财务顾问的专业意见出现较大差异；Ⅱ在持续督导期间，除上市公司外的其他委托人违反公司治理有关规定、相关资产状况及上市公司经营成果等与财务顾问的专业意见出现较大差异；Ⅲ中国证监会认定的其他事项；Ⅳ财务顾问及其财务顾问主办人被中国证监会采取监管措施。

17下列不属于证券公司、证券投资咨询机构或者其他财务顾问机构不得担任独立财务顾问的情形是（）。

18上市公司董事会或者独立董事聘请的独立财务顾问，应当根据委托进行（），对当次收购的公正性和合法性发表专业意见。

19财务顾问主办人应当具备的条件包括（）。Ⅰ参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格Ⅱ所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人Ⅲ最近36个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分Ⅳ最近36个月未因执业行为违法违规受到处罚

20财务顾问及其财务顾问主办人在相关并购重组信息未依法公开前，利用相关并购重组信息散布虚假信息、操纵证券市场的，中国证监会可依据《中华人民共和国证券法》责令依法处理其非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上10倍以下的罚款；没收违法所得或者违法所得不足100万元的，处以100万元以上（）万元以下的罚款。

21中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，要求财务顾问提供已按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定履行尽职调查义务的（）。Ⅰ证明材料Ⅱ工作档案Ⅲ工作底稿Ⅳ立项申请

22存在（）的，不得担任独立财务顾问。①持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5％，或者选派代表担任上市公司董事②上市公司持有或通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5％，或者选派代表担任财务顾问的董事③最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务④财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公司任职等影响公正履行职责的情形

23财务顾问及其财务顾问主办人被证监会责令改正，验收合格之前（）。

24证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构最近（）个月内因涉嫌违法违规经营正在被调查的，不得担任财务顾问。

25下列关于财务顾问与委托人之间的权利和义务的说法，错误的是（）。

26财务顾问应当建立健全内部报告制度，并对中国证监会提出的问题进行充分的研究、论证，审慎回复。回复意见应当由（）签名，并加盖财务顾问单位签章。①部门负责人②财务顾问的法定代表人或者其授权代表人③财务顾问主办人④项目协办人

27财务顾问及其财务顾问主办人采取不正当竞争手段进行恶性竞争的，中国证监会一般不会采取（）。

28财务顾问应规范执业行为，提高其执业质量，下列说法，符合要求的是（）。

29证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问的情形包括（）。Ⅰ最近24个月内存在违反诚信的不良记录Ⅱ最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分Ⅲ最近48个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查Ⅳ最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查

30上市公司就并购重组事项出具盈利预测报告的，在相关并购重组活动完成后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达盈利预测报告或者资产评估报告预测金额（）的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊商公开说明未实现盈利预测的原因并向股东和社会公众道歉。

31上市公司就并购重组事项出具盈利预测报告的，在相关并购重组活动完成后，凡不属于上市公司管理层实现无法获知且事后无法控制原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达盈利预测报告或者资产评估报告预测金额（）的，中国证监会可以同时对财务顾问及其财务顾问主办人采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。

32财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，按照业务复杂程度及所承担的责任和风险与委托人商议财务顾问报酬，不得以明显低于行业水平等不正当竞争手段招揽业务。这属于财务顾问业务规则中的（）。

33证券公司、证券投资咨询机构或者其他财务顾问机构受聘担任上市公司独立财务顾问的，应当保持独立性，不得与上市公司存在利害关系，存在下列（）情形之一的，不得担任独立财务顾问。Ⅰ持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%Ⅱ最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保Ⅲ在并购重组中为上市公司的交易对方提供财务顾问服务Ⅳ上市公司选派代表担任财务顾问的董事

34证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构不得担任财务顾问或独立财务顾问的情形（）。

35下列不属于财务顾问尽职调查职责的是（）。

36除财务顾问的法定代表人或者其授权代表人之外，应当在财务顾问专业意见上签名的还有（），并加盖财务顾问单位公章。①部门负责人②内部核查机构负责人③财务顾问主办人④项目协办人

37财务顾问应规范执业行为，提高其执业质量，下列说法中，符合要求的是（）。

38存在（）的，不得担任独立财务顾问。①持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司股份达到或者超过5%,或者选派代表担任上市公司董事②上市公司持有或通过协议、其他安排与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%,或者选派代表担任财务顾问的董事③最近2年财务顾问与上市公司存在资产委托管理关系、相互提供担保，或者最近1年财务顾问为上市公司提供融资服务④财务顾问的董事、监事、高级管理人员、财务顾问主办人或者其直系亲属有在上市公司任职等影响公正履行职责的情形

39下列关于财务顾问与委托人之间的权利和义务的说法，错误的是（）

40按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定，财务顾问主办人应该最近（）个月未因执业行为违法违规受到处罚。

41下列关于财务顾问主办人保密与培训制度表述正确的有（）。①财务顾问及其财务顾问主办人应当严格履行保密责任，不得利用职务之便买卖相关上市公司的证券或者谋取其他不当利益②财务顾问及其财务顾问主办人应当督促委托人、委托人的董事、监事和高级管理人员及其他内幕信息知情人严格保密，不得进行内幕交易③财务顾问应当按照证监会的要求，配合提供上市公司并购重组相关内幕信息知情人买卖、持有相关上市公司证券的文件，并向证监会报告内幕信息知情人的违法违规行为，配合证监会依法进行调查④财务顾问主办人应当参加中国证券业协会组织的相关培训

42按照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》规定，财务顾问主办人应该具备的条件不包括（）。

43财务顾问应当建立健全内部报告制度，并对证监会提出的问题进行充分的研究、论证，审慎回复。回复意见应当由（）签名，并加盖财务顾问单位签章。①部门负责人②财务顾问的法定代表人或者其授权代表人③财务顾问主办人④项目协办人

44临终关怀团队通常不包括：（）

45（）是指以独立第三人的身份就上市公司或其它有关企业的关联交易、资产或债务重组以及公司收购、兼并等涉及公司控制权变化的交易对所有股东（特别是中小股东）是否公平出具专业性意见的业务

46（）是指以独立第三人的身份就上市公司或其它有关企业的关联交易、资产或债务重组以及公司收购、兼并等涉及公司控制权变化的交易对所有股东（特别是中小股东）是否公平出具专业性意见的业务。

47下列属于商业银行创新表外业务的是（）。

48关于上市公司管理层收购（MBO），下列说法正确的有（）

49由于上市公司管理层事后无法控制的原因所致，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额（）的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因。

502016年4月，甲公司发行股份购买资产，聘请某证券公司作为其独立财务顾问，则下列影响该证券公司作为独立财务顾问的情形的有（）。

51关于收购人聘请的财务顾问职责的说法正确的有（）。

52收购人按照《非上市公众公司收购管理办法》第三章、第四章的规定进行公众公司收购的，应当聘请具有财务顾问业务资格的专业机构担任财务顾问，但（）情形除外。

53甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，根据《财务顾问管理办法》，下列情形构成障碍的有（）。

54个人申请注册登记为财务顾问主办人时，其需要满足的资格条件不包括（）。

55某证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，下列关于其应当具备的条件描述正确的有（）。

56根据《上市公司并购重组审核工作规程》，下列说法正确的有（）。

57中国证监会及其派出机构对财务顾问的（）等方面进行非现场检查或者现场检查。

58财务顾问主办人发生变化的，财务顾问应当在（）个工作日内向中国证监会报告。

59上市公司并购重组的相关业务中，以下关于财务顾问的说法正确的有（）。

60在非上市公众公司收购中，关于以要约方式收购公众公司股份，下列说法正确的是（）。

61上市公司拟聘请某证券公司作为其独立财务顾问，下列事项影响该证券公司作为独立财务顾问的有（）。

62甲证券投资咨询机构拟申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格。根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，下列情形构成障碍的有（）。

63除证券公司、证券投资咨询机构以外，其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括（）。

64证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构出现以下哪些情形时，会导致其不得担任财务顾问（）

65商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资推介等专业化服务属于（）业务。

66政策性银行的业务不包括（）。

67直接营销可以比独立财务顾问推荐更适合客户需求的产品。（）

68证券公司存在下列（）情形的，不得担任独立财务顾问。Ⅰ持有上市公司401%的股份；Ⅱ选派代表担任上市公司董事；Ⅲ上市公司通过协议与他人共同持有财务顾问的股份达到或者超过5%；Ⅳ近1年财务顾问为上市公司提供融资服务

69直投子公司可以为客户提供与股权投资相关的（）服务。Ⅰ投资顾问；Ⅱ投资管理；Ⅲ财务顾问；Ⅳ财务管理

70下列关于证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务应当具备的条件，表述正确的为（）。Ⅰ财务顾问主办人不少于10人；Ⅱ具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度；Ⅲ建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制；Ⅳ公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近5年无重大违法违规记录

71下列关于证券投资顾问业务与财务顾问、证券承销保荐业务关系的说法中，正确的有（）。Ⅰ证券公司经核准可以从事证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问等证券业务；Ⅱ投资咨询机构、财务顾问机构从事证券服务业务，须经国务院证券监督管理机构批准；Ⅲ根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券投资咨询和财务顾问业务应当集中管理；Ⅳ证券业内通常将财务顾问业务纳入投资银行业务范畴

72在公告要约收购报告书摘要后，收购人（）内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。

73中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，对财务顾问的（）等方面进行非现场检查或者现场检查。Ⅰ、公司治理Ⅱ、内部控制Ⅲ、经营运作Ⅳ、风险状况

74证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有下列情形时，不得担任财务顾问的有Ⅰ、1年前存在违反诚信的不良记录Ⅱ、3年前存在违反诚信的不良记录Ⅲ、6个月前因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处贫Ⅳ、14个月前因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查

75证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构有（）情形的，不得担任财务顾问。Ⅰ、最近24个月内存在违反诚信的不良记录Ⅱ、最近24个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分Ⅲ、最近36个月内因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分Ⅳ、最近36个月内因违法违规经营受到处罚或者因涉嫌违法违规经营正在被调查

76财务顾问主办人应具备的条件包括（）。Ⅰ参加中国证监会认可的财务顾问主办人胜任能力考试且成绩合格Ⅱ所任职机构同意推荐其担任本机构的财务顾问主办人Ⅲ负有数额较大但承诺到期清偿的债务Ⅳ具有证券从业资格

77财务顾问申请人应当提交最近（）个月未因执业行为违法违规受到处罚的说明。

78下列情形中，财务顾问及其财务顾问主办人出现时，中国证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施的有Ⅰ、内部控制机制和管理制度存在重大缺陷Ⅱ、未依法履行持续督导义务的Ⅲ、违法保密制度或者未履行保密责任的Ⅳ、采取不正当竞争手段进行恶性竞争的（）

79根据《中华人民共和国证券法》的规定，证券投资咨询和财务顾问业务应当（）管理。

80财务顾问在上市公司所属企业境外上市的持续督导包括（）。

81改组为拟上市的股份有限公司除需要聘请财务顾问外，还应聘请（）中介机构。

82重大资产重组构成关联交易的，独立董事可以另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见。

83证券公司取得从事并购重组财务顾问业务资格，财务顾问主办人应不少于（）人。

84如果境内上市公司所属企业到境外上市的，其按规定聘请的财务顾问的持续督导职责包括（）。

85关于证券投资顾问业务与财务顾问、证券承销保荐业务的关系，正确的说法有（）。

86财务顾问主办人应当具备的条件包括（）。

87收购人公告要约收购报告书摘要后（）内未能发出要约的，财务顾问应当督促收购人立即公告未能如期发出要约的原因及中国证监会提出的反馈意见。

88中国证监会应当对财务顾问及其财务顾问主办人采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施的情形包括（）。