基金从业模拟考试科目二考试

103企业某年末资产负债表中总资产20亿，负债8亿，实收资本3亿，未分配利润5亿。关于该企业的信息，以下表述最可能正确的是（）。

105根据材料回答问题：某机构投资者持有投资组合由占比相同的FJ和H基金组成，其中，FJ股票基金的平均年化收益率为15%和8%，系统风险B分别为12和06;H为债券基金，平均年化收益率为4%，久期为3年。{1}根据已知条件，比较F股票基金和J股票基金的风险调整后的收益，可以采用以下方法（）。

106{2}请计算该组合的加权平均年化收益率是（）。

107假设通货膨胀比较严重，预计政府将加息，并将导致货币供给紧缩，股市短期内资金面紧张，如果投资组合资金只能在上述三只基金内进行比例调整，且保持股票和债券基金的总体比例不变，那么理论上以下描述正确的是（）。

108下列与基金相关的费用中，逐日计提按月支付的是（）。

109以下属于风险指标系数的优势的是（）。

110关于各类收入所得的税收，以下表述错误的有（）。I个人投资者买卖基金份额需征收增值税II个人投资者买卖基金份额需征收印花税III基金管理公司经营过程中取得的管理费收入需征收增值税IV商业银行经营过程中取得的托管费收入需征收企业所得税

111下列不属于股利贴现模型的是（）。

112当某国的物价不断下跌出现通货紧缩时，该国的名义利率和实际利率的关系为（）。

113以下关于零息债券的说法正确的是（）。

114评价企业盈利能力的比率有很多，除了资产收益率和净资产收益率之外,最常用的还有（）。

115某投资者通过借入所在证券公司资金购买有价证券的交易方式为（）。

116投资者5月4日购入的欧式期权5月15日到期，在以下时间投资者可以执行期权（）。I5月14日II5月15日III5月16日

117当物价不断上涨时，名义利率比实际利率（）。

118关于银行间债券远期交易以下说法错误的是（）。

119沪深300指数采用（）进行计算。

120目前我国上海、深圳证券交易所均采用会员制,其决策机构是（）。

121下列关于保险公司的说法错误的是（）。

122关于大宗交易，以下表述错误的是（）。

123私募股权投资的退出机制中,（）常用于缓解私募股权基金紧急的资金需求。

124基金销售机构每（）开展一次投资者适当性管理自查。

125对于股票型基金业内比较常用的业绩归因方法是（）方法。

126下列关于衍生工具的论述，错误的是（）。

127所得免疫策略对养老基金、社保基金等机构投资者具有重要的意义，该策略最重要的特质是满足了投资者（）的需要。

128关于被动投资经理的行为，以下表述正确的是（）。

129有以下几项投资交易活动:I香港投资者通过其金互认买入内地基金份额、II香港投资者通过其金互认卖出内地基金份额Ⅲ某公募其金卖出股票IV某私募基金买入股票V某机构投资者卖出基金VI某个人投资者卖出股票按照目前的税收政策,不需要缴纳印花税的是（）。

130业内最常用的股票型基金相对收益归因分析模型是（）。

131某投资者得到了100只QDII基金的单位净值，从小到大排列为NAV1-NAV100，其中NAV1-NAV10的值依次是10007、10014、10030、10040、10080、10122、10124、10193、10200、10309，则NAV的下25%分位数是（）。

132以下不属于场内证券交易原则的是（）。

133关于股票基本面分析和技术分析，以下表述错误的是（）。

134以下不属于期货市场基本功能的是（）。

135基金经理下达1笔18元/股买入某只股票100万股，盘中交易员下达指令时，此股票的价格下降到17元/股，则交易员下达的价格为（）。

136关于企业盈利能力比率，以下表述错误的是（）。

137金融市场按交易标的物划分为（）。

138某种零息债券的面额为100元，贴现率为4%，到期时间为180天，用DCF估值法计算，内在价值最接近（）元。

139某基金近期分红公告中的部分内容如下：

140关于货币时间价值的正确说法是（）。

141沪深300指数编制的方法为（）。

142下列关于QDII机制的意义，说法正确的是（）。Ⅰ为境内金融资产提供风险分散渠道Ⅱ引导国内居民通过正常渠道参与境外证券投资Ⅲ支持香港特区的经济发展Ⅳ促进我国金融法律法规与世界金融制度的接轨

143关于基金分红与基金分拆，以下表述错误的是（）。

144关于银行间债券市场净额结算，以下表述正确的是（）。

145关于做市商与经纪人，以下表述正确的有（）。Ⅰ做市商在报价驱动市场中处于关键性地位Ⅱ做市商的利润主要来源于给投资者提供经纪业务的佣金Ⅲ经纪人只是执行投资者的买卖指令，本身并不参与交易Ⅳ经纪人的主要利润来源是证券买卖差价

146某QDII基金在未取得中国证监会的特别批准时进行了投资。下列选项符合相关规定的是（）。

147关于自上而下的股票投资组合构建策略，以下表述错误的是（）。

148基金业绩评价应考虑的因素包括（）。I基金管理规模Ⅱ时间区间Ⅲ综合考虑风险和收益

149关于普通股和优先股，以下表述正确的有（）。Ⅰ优先股是一种相对于普通股而言的具有优先分配股利和投票权的特殊股票Ⅱ优先股具有股权和债权的双重属性Ⅲ当公司盈利很多时，优先股相对于普通股获利较少Ⅳ优先股约定了固定的股息率，并要到期还本

150关于个人投资者的常见特征，以下表述正确的有（）。Ⅰ投资需求受个人所处生命周期的不同阶段和个人境况的影响，呈现较大的差异化特征Ⅱ可投资的资金量较小Ⅲ风险承受能力较强Ⅳ投资相关的知识和经验较少，专业投资能力不足Ⅴ不太需要借助基金销售服务机构进行投资

151下列选项中，不属于基金暂停估值情形的是（）。

152某基金的业绩比较基准为沪深300指数收益率x85%+中国债券总指数收益率x15%，该基金最可能属于（）。

153以下关于沪深300指数的说法，正确的是（）。

154私募股权投资基金A投资未上市公司M的股权一段时间后，发生紧急资金需求，遂将所持有的M公司股权出售给私募股权投资基金B。之后私募股权投资基金B又收购了上市公司C，并通过反向收购将M公司注入C公司，实现M公司间接上市。私募股权投资基金A和私募股权投资基金B对M公司的股权投资，采取的退出机制分别为（）。

155下列主体中，既是银行间债券市场主管部门，又是银行间债券市场发行主体的是（）。

156某中国内地个人投资者在中国内地和香港市场进行基金投资活动，取得的以下收入中暂不征收个人所得税的有（）。Ⅰ买卖境内基金份额取得的差价收入Ⅱ申赎境内基金份额取得的差价收入Ⅲ从境内基金分配中取得的收入Ⅳ通过基金互认从香港基金分配取得的收益

157为防范债券基金的流动性风险，基金管理人可以采取的措施有（）。Ⅰ少选择交易不活跃的债券Ⅱ避免债券到期日过于集中Ⅲ准备一定的现金Ⅳ定期评估交易对手的信用资质

158基金公司在交易执行环节可能存在的风险有（）。Ⅰ交易与后台清算、托管银行的交收相互脱节，影响资金的使用Ⅱ公平交易、反向交易以及超过合规限制交易的管理机制不能得到有效执行Ⅲ交易执行不独立于基金经理Ⅳ交易员不能有效履行对基金经理交易指令的监督、复核职责

159以下关于现金流量表的说法，正确的是（）。

160某投资者委托香港经纪商，通过联交所设立的证券交易服务公司，向上交所进行申报，买卖规定范围内的股票行为叫（）。

161关于合格境内机构投资者（QDII）制度，以下表述错误的是（）。

162关于银行间债券市场债券结算的类型，以下表述正确的是（）。

163某些投资者将控制最大回撤作为投资的重要指标，目的是（）。

164以下不属于显性成本的是（）。Ⅰ过户费Ⅱ对冲费用Ⅲ买卖价差Ⅳ印花税

165假定在某一时期内，一只股票型基金的β值为08，收益率的标准差为04，平均收益率为124%，无风险利率为4%，则该股票型基金的夏普比率与特雷诺比率分别为（）。

166会导致指数复制时出现跟踪误差的因素包括（）。Ⅰ现金留存Ⅱ基金管理费Ⅲ证券交易产生的佣金Ⅳ证券交易产生的印花税

167下述关于上海证券交易所固定收益证券综合电子平台的表述，错误的是（）。

168中国某基金公司香港子公司与海外机构合作在纽交所推出了某某沪深300中国A股ETF，该基金属于（）。

169已知某公司年销售收入是1000万元，其年均应收账款为50万元，那么该公司收回一次账面上全部应收账款平均需要的天数是（）。

170Y公司2015年总资产收益率20%，净资产收益率30%，净利润6亿元。则Y公司2015年总负债为（）亿元。

171关于基金估值的法律依据，以下表述正确的是（）。

172下列风险调整后的收益指标中考虑了业绩比较基准的是（）。

173下列选项中，不属于我国现行场内证券交易结算原则的是（）。

174与市盈率相比，关于市净率的优点，以下表述错误的是（）。

175关于可转债投资的风险，以下表述正确的是（）。Ⅰ持有者不用承担股价波动的风险Ⅱ投资者不会有利率损失风险Ⅲ可转债规定发行者可以在发行一段时间后以某一价格赎回债券，因而投资者要承担再投资风险Ⅳ我国可转债的部分品种具有强制性转股条款，这将给投资者带来转换风险

176公司2015年的总资产、总负债、销售收入、净利润均较2014年上升1亿元，则以下说法正确的是（）。

177根据现行估值原则，对于在交易所公开增发但未上市且无限售条件的新股，应采用的估值价是（）。

178某2年期的零息债券的市场价格为88元，面值100元，则该债券的即期利率为（）。

179以下不属于资本资产定价模型关于同质期望假定的是（）。

180资本资产定价模型（CAPM）中用来描述资产或资产组合系统性风险大小的指标是（）。

181某基金管理人决定对其管理的A基金进行利润分配，每10份派发红利06元，除息日当日公布的基金份额净值为15元。假设某基金投资者持有A基金10000份，预先选择的利润分配方式为红利再投资。以下结论中错误的是（）。

182某基金年度末的未分配利润表如下所示:

183某基金总资产60亿元，总负债10亿元，发行在外的基金份数为40亿份，该基金的基金份额净值为（）元。

184基金会计核算的内容，不包括以下（）业务。

185关于交易指令在基金公司内部执行情况，以下表述错误的是（）。

186为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理人应（）。

187考察行业中各个股票对基金投资组合收益率的贡献，该分析是属于（）。

188关于强有效证券市场，以下表述错误的是（）。

189关于房地产投资信托，以下表述正确的是（）。

190关于债券当期收益率，以下表述错误的是（）。

191釆用被动投资策略的投资者，通常（）。

192关于风险与收益，以下表述错误的是（）。

193以下选项中，不能用于衡量货币基金风险的指标是（）。

194关于企业利润，以下表述错误的是（）。

195关于买卖价差，以下表述错误的是（）。

196关于债券当期收益率与到期收益率的关系，下列表述正确的是（）。Ⅰ当期收益率与到期收益率接近时，当期收益率与到期收益率反向变动Ⅱ当期收益率与到期收益率接近时，当期收益率与到期收益率同向变动Ⅲ当期收益率与到期收益率偏离时，当期收益率与到期收益率反向变动Ⅳ当期收益率与到期收益率偏离时，当期收益率与到期收益率同向变动

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