首页 › 答案 › 标签 › 日银

日银

1核实银行存款的实有数额，采用（）或派人到开户银行取得资产负债表日银行存款数额的证明。
2审计人员要证实被审计单位在接近12月31日签发的支票未予入账，最有效的审计手续是（）
3某企业2012年6月20日银行存款账户余额为2万元。当日。一材料供应商上门到该企业催要金额为l5万元的材料货款。该企业为了避免冲突，就向供应商开具了面值为15万元的普通支票。要求：根据以上资料回答以下问题。供应商可以于（）去银行提示付款。
4华为公司2014年6月30日银行存款日记账的余额为100万元，经逐笔核对，未达账项如下：银行已收，企业未收的2万元；银行已付，企业未付的15万元。调整后的企业银行存款余额应为（）万元。
5被审计单位资产负债表上的银行存款数额，应以编制或取得银行存款余额调节表日银行存款账户数额为准。
6关于811汇改，以下错误的有（）。
7资料：注册会计师林伟在对某公司2009年度财务报表进行审计时，对该公司的银行存款实施的部分审计程序为：（1）取得2009年12月31日银行存款余额调节表；（2）向开户银行寄发银行询证函，并直接收取寄回的询证函回函；（3）取得开户银行2010年1月31日银行对账单。【要求】（1）请问注册会计师林伟向开户银行函证的作用有哪些？（2）请问注册会计师林伟应采取什么方式才能直接收回开户银行的询证函？目的是什么？（3）请问注册会计师林伟取得银行存款余额调节表后，应检查哪些内容？（4）请问注册会计师林伟索取2010年1
8料：注册会计师林伟在对某公司2009年度财务报表进行审计时，对该公司的银行存款实施的部分审计程序为：
92023年3月31日，某企业银行存款日记账余额为150万元，与银行对账单余额不符，经核对发现，该企业存在以下记账差错及未达账项：3月6日企业从银行提取现金35万元，会计人员误记为53万元；3月12日企业收到货款30万元并入账，银行尚未入账；3月30日银行代缴水电费6万元并入账，企业未收到银行付款通知，尚未入账。不考虑其他因素，调节后该企业的银行存款余额为（）万元。
10（）起，做市商在每日银行间外汇市场开盘前，参考上日银行间外汇市场收盘汇率，综合考虑外汇供求情况以及国际主要货币汇率变化向中国外汇交易中心提供中间价报价。
112022年3月31日，某企业银行存款日记账余额为150万元，与银行对账单余额不符，经核对发现，3月14日企业收到货款10万元并入账，银行尚未入账；3月30日银行代电费2万元并入账，企业未收到银行付款通知，不考虑其他因素，调节后该企业的银行存款余额为（）万元。
122018年3月31日，甲企业银行存款日记账余额为150万元，与银行对账单对比，发现3月14日甲企业收到的货款10万元，银行没有收到收款通知；3月30日银行代缴水电费2万元，企业未收到付款通知。不考虑其他因素，调节后的银行存款余额调节表的金额为（）万元。
13甲公司4月30日的银行存款日记账账面余额为83820元，银行对账单余额为98520元。经逐笔核对，发现有以下未达账项事项：（1）29日企业开出现金支票18300元支付劳务费，持票人尚未到银行办理结算手续；（2）30日银行代企业支付电话费3600元，企业尚未收到付款通知。则调节后的银行存款余额应为（）元。
14华为公司2013年6月30日银行存款日记账的余额为l00万元，经逐笔核对，未达账项如下：银行已收，企业未收的2万元；银行已付，企业未付的15万元。调整后的企业银行存款余额应为（）万元。
15甲公司向乙公司签发一张出票日期为2013年4月1日银行本票，则该银行本票的付款期限的最后日期为2013年6月1日。（）
16审计人员要证实被审计单位在接近12月31日签发的支票未予入账。最有效的审计手续是：（）
17某公司2009年7月10日银行存款余额为20万元，同日签发一张金额为30万元的转账支票用以支付货款。如果财务部门预计10日内肯定没有银行存款收入业务，则该行为属于签发（）。
18反映报告日银行拥有存款实际规模的统计指标是（）。
19大额可转让定期存单在存期内按照存单开户日银行挂牌公告的利率计息。
20托收承付逾期付款，付款人在承付期满日银行营业终了时，如无足够资金支付，其不足部分按逾期付款处理。付款人开户行应根据逾期付款金额和逾期天数，按每日（）计算逾期付款赔偿金。
21资料5中，不考虑其他因素，2011年12月31日银行存款余额调节表中调节后的存款余额应为：
22某公司2010年4月30日的银行存款日记账账面余额为46，450元，银行对账单余额为50，000元。经逐笔核对，发现有以下未达账项：（1）4月29日银行代企业收款1，300元，企业尚未收到收款通知；（2）4月30日银行代付电费750元，企业尚未收到付款通知；（3）4月29日企业送存银行的转账支票3，000元，银行尚未人账；（4）4月29日企业开出转账支票6，000元，持票人尚未到银行办理结算手续。公司据以编制银行存软余额调节表，调节后的银行存款余额应为多少元
23储蓄利息计算的基本规定有（）
24何先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月30日，3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费。如果何先生3月30日偿还银行200元，则何先生4月10账单现实的循环利息为（）元。
25华为公司2010年6月30日银行存款日记账的余额为100万元，经逐笔核对，未达账项如下：银行已收，企业未收的2万元；银行已付，企业未付的15万元。调整后的企业银行存款余额应为（）万元。
26下列有关银行存款的实质性程序的说法中，正确的有（）。
27甲银行向乙公司签发一张出票日期为2009年4月1日银行本票，则该银行本票的提示付款期限的最后日期为2009年6月1日。（）