以甲公司股票为标的资产的看涨期权，期限6个月，3个月后到期。用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计该期权价值时，下列各项中最适合作为无风险利率的是（）。

以甲公司股票为标的资产的看涨期权，期限6个月，3个月后到期。用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估计该期权价值时，下列各项中最适合作为无风险利率的是（）。
A.3个月后到期的政府债券的票面利率
B.6个月后到期的政府债券的票面利率
C.6个月后到期的政府债券的到期收益率
D.3个月后到期的政府债券的到期收益率
正确答案：D
答案解析：无风险利率应当选择与期权到期日相同或相近的政府债券的到期收益率，选项D正确。