高管人员

1创业组织高管人员将企业资金以个人名义或其他个人名义开设账户存储，是一种违反忠实义务的行为。（）。

22010年1月1日，甲公司向50名高管人员每人授予2万份股票期权，这些人员从被授予股票期权之日起连续服务满2年，即可按每股6元的价格购买甲公司2万股普通股股票（每股面值1元）。该期权在授予日的公允价值为每股12元。2011年10月2日，甲公司从二级市场以每股15元的价格回购本公司普通股股票100万股，拟用于高管人员股权激励。在等待期内，甲公司没有高管人员离职。2011年12月31，高管人员全部行权，当日甲公司普通股市场价格为每股16元。2011年12月31日，甲公司因高管人员行权应确认的股本溢价为（）

32*17年1月1日，经股东大会批准，甲公司向50名高管人员每人授予1万份股票期权根据股份支付协议规定，这些高管人员自2*17年1月1日起在甲公司连续服务满3年，即可以每股5元的价格购买1万股甲公司普通股股票2*17年1月1日，每份股票期权的公允价值为15元2*17年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来两年将有5名高管人员离开公司2*17年12月31日，甲公司授予高管人员的股票期权每份公允价值为13元甲公司因该股份支付协议在2*17年应确认的管理费用金额为（）万元。

42010年1月1日，甲公司向50名高管人员每人授予2万份股票期权，这些人员从被授予股票期权之日起连续服务满2年，即可按每股6元的价格购买甲公司2万股普通股股票（每股面值1元）。该期权在授予日的公允价值为每股12元。2011年10月20日，甲公司从二级市场以每股15元的价格回购本公司普通股股票100万股，拟用于高管人员股权激励。在等待期内，甲公司没有高管人员离职。2011年12月31日，高管人员全部行权，当日甲公司普通股市场价格为每股16元。2011年12月31日，甲公司因高管人员行权应确认的股本溢价为（）

52010年1月1日，甲公司向50名高管人员每人授予2万份股票期权，这些人员从被授予股票期权之日起连续服务满2年，即可按每股6元的价格购买甲公司2万股普通股股票（每股面值1元）。该期权在授予日的公允价值为每份12元。2011年10月20日，甲公司从二级市场以每股15元的价格回购本公司普通股股票100万股，拟用于高管人员股权激励。在等待期内，甲公司没有高管人员离职。2011年12月31日，高管人员全部行权，当日甲公司普通股市场价格为每股16元。2011年12月31日，甲公司因高管人员行权应确认的股本溢价为（）

6拟任人员有下列（）情形的，不得担任保险机构高管人员。

7对公司高管人员素质的评价不包括（）。

8《监管条例》在《证券法》关于高管人员任职资格规定的基础上，对证券公司高管人员的监管制度作的规定是（）。

92×20年1月1日，甲公司向其100名高管人员每人授予2万份股票期权，这些人员自被授予股票期权之日起连续服务满3年，即可按每股8元的价格购买甲公司增发的2万股普通股股票（每股面值1元）。该期权在授予日的公允价值为每份10元。在等待期内，甲公司有10名高管人员离职。2×22年12月31日，剩余90名高管人员全部行权，当日甲公司普通股市场价格为每股20元。2×22年12月31日，甲公司因高管人员行权应确认的资本公积一股本溢价的金额是（）万元。

10高管人员离任审计应以（）为审计期间。

11我省农村信用社对高管人员离任审计的审计权限实行（）的原则。

12审计对高管人员离任审计的主查人员必须具备（）。

13按照《存款保险条例》的规定，高管人员在本机构的存款不属于被保险存款，以下不属于高管人员的是：

14针对企业高管人员的长期股权计划主要包括（）。

15企业组织架构中负责监督企业董事、经理和其他高管人员的机构是（）。

16企业为高管人员配备轿车无偿使用

17下列关于高管人员的说法错误的有（）

1820×6年1月1日，经股东大会批准，甲公司向50名高管人员每人授予1万份股票期权。根据股份支付协议规定，这些高管人员自20×6年1月1日起在甲公司连续服务3年，即可以每股5元的价格购买1万股甲公司普通股。20×6年1月1日，每份股票期权的公允价值为15元。20×6年没有高管人员离开公司，甲公司预计在未来两年将有5名高管离开公司。20×6年12月31日，甲公司授予高管的股票期权每份公允价值为13元。甲公司因该股份支付协议在20×6年应确认的职工薪酬费用金额是（）。

192×13年12月20日，经股东大会批准，甲公司向100名高管人员每人授予100份现金股票增值权。根据协议的规定，这些高管人员自2×12年1月1日起在公司连续服务满3年，即可于2×16年12月31日起根据股价的增长幅度行权获得现金。甲公司普通股2×13年12月20日的市场价格为每股12元，2×14年12月31日的市场价格为每股15元。2×15年12月31日的市场价格为每股16元。2×16年12月31日的市场价格为每股17元。在等待期内，甲公司没有高管人员离开公司。则甲公司因为该股份支付累积影响损益的金额是（

202x16年1月1日，甲公司经股东大会批准与其高管人员签订股份支付协议，协议约定：等待期为自2x16年1月起满两年，两年期满有关高管人员在甲公司工作且每年净资产收益率不低于15%的，高管人员每人可无尝取得10万股甲公司股票，甲公司普通股按董事会批准该股份支付协议前20天平均市场价格计算的公允价值为20元/股，授予日甲公司普通股的公允价值为18元/股，2x16年12月31日，甲公司普通股的公允价值25元/股。根据甲公司生产经营情况及市场价格波动等因素综合考虑，甲公司预计该股份支付行权日期普通股的公允价值为24

21已登记的私募基金管理人应该按照规定自查相关高管人员取得基金从业资格的情况，并于（）前通过私募基金登记备案系统提交高管人员资格重大事项变更申请。

22证监会对基金高管人员取得资格后的违法违规行为，根据情节轻重，可以有以下处罚办法（）。

23基金高管人员要维护其所管理基金的合法利益，所以他们应当要坚持（）原则。

24一级分行以下机构高管人员经济责任审计由各级行内控合规部门按照下审一级的原则组织实施。

25高管人员严重违规不属于商业银行向银监会或其派出机构报告的重大操作风险事件。

26企业引进高管人员时，董事要关注那些方面。（）

27企业作为福利为高管人员配备汽车。计提这些汽车的折旧时，应编制的会计分录是（）

28企业作为福利为高管人员配备汽车。计提这些汽车折旧时，应编制的会计分录是（）

29高管人员薪酬的特殊性体现为长期激励，一般采用股票或股权的方式

30绩效考评要与薪酬挂钩，切实做到薪酬安排与员工贡献相协调，高管人员可以获得很高的薪酬，但是要与他的实际贡献相匹配。

31企业作为福利为高管人员配备汽车，计提这些汽车折旧时，应编制的会计分录是（）。

32企业作为福利为高管人员配备汽车。计提这些汽车折旧时，应编制的会计分录是（）。

33境内企业负责人、主要股东、总经理等高管人员被纳入个人结售汇关注名单的，应列为关注客户（）

34确保组织中每个人都有适当的营销准则尤其是高管人员的是（）

35企业反并购策略中，哪个是针对高管人员的、在管理方面提高并购成本的方法（）

36尽管高管人员视员工为战略性资产，但他们并没有更多地投入到增强人力资源能力的建设上的是（）

37《行为准则》要求高管人员必须坚持重大问题集体决策和重大事项报告、请示制度，不越权行事，不擅自决策。（）

38保险公司应当制定董事及高级管理人员任中审计年度计划，对高管人员实施任中审计的间隔时间不得超过（）。

39根据《保险公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理规定》，下列高管人员适用核准制管理的包括（）

40人力资源管理审计是预防和控制高管人员使用和退出风险的最有效机制之一，其具体内容包括（）

41农村商业银行三农和小微业务开展情况可以作为董事、监事和高管人员履职评价的重要内容，并与监管评级挂钩。

42以诚信与资质为标准的市场准入制度要求证券公司切实保护（）的高管人员。

43保障机构持续倡导的内容有（）。Ⅰ防止大股东和其他关联方违规占用发行人资源Ⅱ防止公司高管人员利用职务之便损害发行人利益Ⅲ保障关联交易的公允性和合规性，并对关联交易发表意见Ⅳ关注发行人为他人提供担保事项，并发表意见

44基层行社新提拔高管人员接到干部人事任免通知（）内，有关行社应复制好档案副本留用，将干部人事档案正本及时报送省联社人事主管部门。

45上市公司高管人员、控股股东等方面的知情人员，利用工作之便，在公司并购等重大信息公布之前，泄露信息或者利用内幕信息买卖证券谋取私利的行为属于

46反洗钱是一项需要自上而下推动开展才能确保实效的合规工作，高管人员给予反洗钱工作的支持和指导是营造良好内部控制环境的关键因素之一。

47金融机构发生拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的行为，导致洗钱后果发生，要对金融机构罚款的同时对直接负责的董事、高管人员及直接责任人员处以___罚款。（）

48商业银行高管人员以及对风险有重要影响岗位上的人员，其绩效薪酬的（）以上应采取延期支付方式，且延期支付期限一般不应少于（）年。

49某有限公司计划招聘一名新董事参加与本公司经营活动，经过猎头公司推荐，以下4人成为候选人，其中（）不具备《公司法》规定的不得担任高管人员任职资格的禁止条件。

50企业集团内的母公司直接向其子公司高管人员授予母公司股份的，母公司应在结算前的每个资产负债表日重新计量相关负债的公允价值，并将其公允价值的变动额计入当期损益。（）

51私募基金管理人的高管人员，最近3年从事投资管理业务，管理资产年均规模（）万元以上的，且符合相关资格认定条件，并通过基金从业资格考试科目一考试的，可取得基金从业资格。

52中国基金业协会从（）等方面加强规范私募基金管理人登记相关事项。Ⅰ取消私募基金管理人登记证明；Ⅱ加强信息报送；Ⅲ法律意见书；Ⅳ高管人员资质要求

53董事、高管人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者公司章程规定，给公司造成损失的，连续（）天以上单独或者合计持有公司1/100以上的股份的股东，可以书面请求监事会向人民法院提起诉讼。

54《关于加大防范操作风险工作力度的通知》（即13条）要求银行业金融机构在订立职责制中，明确的高管人员和管理人员的法律责任是指（）。

55保险公司对高管人员实施任中审计的间隔时间不得超过（）年，离任审计应当在审计对象离任（）月内完成，聘用外部审计机构进行离任审计最长不得超过（）月。

56在《中国保监会关于强化保险监管打击违法违规行为整治市场乱象的通知》（保监发【2017】40号）中，要强化责任追究，在对直接责任人依法予以重处的同时，严肃追究公司高管人员的责任，情节严重的，对省级分公司采取（）等监管措施。

57《中国农业银行员工违反规章制度处理办法》规定：被取消高级管理人员任职资格的高管人员，可以参加高级管理人员岗位职务竞聘。（）

58中国公民李某为境外某外国企业高管人员，2008年境外企业每月工资12000元。2007年8月李某获得境外上市公司股票期权约定可以在2008年8月份行权，2008年6月由于李某急需资金，该期权在行权前转让。转让收入500000元人民币。按我国税法规定，李某2008年的所得应缴纳个人所得税（）元。

59根据我国《保险法》的规定，国务院保险监督管理机构有权要求保险公司高管人员在指定的期限内提供有关信息和资料。（）

60甲公司2×18年1月1日发行在外的普通股为27000万股，2×18年度实现归属于普通股股东的净利润为18000万元，当期各期间普通股平均市价均为每股10元。2×18年度，甲公司发生的与其权益性工具相关的交易或事项如下：（1）4月20日，宣告发放股票股利，以年初发行在外普通股股数为基础每10股送1股，除权日为5月1日。（2）7月1日，根据经批准的股权激励计划，授予高管人员6000万份股票期权。每份期权行权时按4元的价格购买甲公司1股普通股，行权日为2×19年8月1日。（3）12月1日，甲公司按高价回购普通股

61张杰是一家境内上市公司的首席执行官，该上市公司对高管人员实行固定月薪（张杰每月的月薪为2万元）。不实行年终奖励制度，但对高管实行股票期权的激励机制。2007年4月1日张杰被授予3万股的股票期权，授予价为每股10元。2007年1Z月31日。张杰以每股10元的价格购买公司股票3万股。当日市价为每股22元。2008年9月17日，张杰以每股25元的价格将3万股股票全部卖出，在持有股票期间张杰从公司分得股息6000元。关于张杰股票期权应纳个人所得税的说法，正确是（）。

62甲公司2014年1月1日发行在外的普通股为27000万股，2014年度实现归属于普通股股东的净利润为18000万元，普通股平均市价为每股10元。2014年度，甲公司发生的与其权益性工具相关的交易或事项如下：（1）4月20日，宣告发放股票股利，以年初发行在外普通股股数为基础每10股送1股，除权日为5月1日。（2）7月1日，根据经批准的股权激励计划，授予高管人员6000万份股票期权。每份期权行权时按4元的价格购买甲公司1股普通股，行权日为2015年8月1日。（3）12月1日，甲公司按高价回购普通股6000万股

632012年1月1日，甲公司向其100名管理人员每人授予10万份现金股票增值权，这些高管人员自2012年1月1日起在甲公司连续服务4年，即可按照当时股价的增长幅度获得现金。授予日，甲公司每份现金股票增值权的公允价值为10元/股，截至2013年12月31日，甲公司就该项股权激励计划累计确认负债5000万元2012年和2013年各有4名管理人员离职，2014年有6名管理人员离职，预计2015年有2名管理人员离职。2014年12月31日，每份现金股票增值权的公允价值为11元。不考虑其他因素，甲公司该项股份支付对