下列哪一项是不正确的？

下列哪一项是不正确的？
A.欧式看涨期权的vega值当期权处于平值状态时最大
B.和平值欧式看涨期权相比，具有相同执行价格和剩余期限的虚值欧式期权具有一个负的较大的theta值
C.欧式看跌期权的delta值随着标的股票价格上升而趋于0
D.平值欧式期权的gamma值随着期权的剩余期限减少而增加
正确答案：和平值欧式看涨期权相比，具有相同执行价格和剩余期限的虚值欧式期权具有一个负的较大的theta值