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证券公司

301某证券公司（一般纳税人）2021年8月以8元/股的价格购进A股票50000股，购人过程中发生各种费用800元。12月将上述股票以13元/股的价格全部出售卖出过程中发生税费1950元；12月取得客户佣金含税收人6000000元，当月没有可以抵扣的进项税。该证券公司12月应缴纳增值税（）元
302基于我国内部控制法规的发展，下列说法不正确的是（）。
303间接融资的一种典型方式是与（）发生信用关系。
304下列各项中，属于金融交易的媒介的有（）
305下列属于证券市场中介机构的是（）
306哪种金融机构在我国投资银行业中扮演着重要的角色（）。
307（）是证券市场最广泛的投资者。
308我国证券投资者保护基金制度设立的意义在于（）
309证券市场监管应当坚持（）的原则。
310按照《证券法》的规定，证券公司可以通过从事（）和证券资产管理业务，以自己的名义或代其客户进行证券投资。
311投资类金融机构有投资银行，基金管理公司和（）
312下列属于非银行金融机构的是（）
313下列属于非银行金融机构的是（）。
314（）在中央银行的存款，主要目的是便于清算。
315（）的业务可以概括为“受人之托，为人管业、代人理财”。
316在我国，综合类证券公司的业务范围不包括（）。
317在我国货币层次中准货币是指
318企业向证券公司划出资金时，应按实际划出的金额（）。
319沪深证券交易所的会员单位通常是（）
320沪、深证券投资基金账户不能参与的投资行为是（）。
321下列各项中，企业向证券公司指定银行开立的投资款专户划出资金时，应借记的会计科目是（）。
322目前，我国的介绍经纪商由（）担任。
323截至2008年年底，分别有l2家内地证券公司、（）家内地基金公司获准在香港设立分支机构。
3242023年8月1日，某股份有限公司委托证券公司发行股票5000万股，每股面值1元，每股发行价格6元，向证券公司支付佣金900万元，从发行收入中扣除。不考虑其他因素，该公司发行股票记入“资本公积（）股本溢价”科目的金额为（）万元。
325属于投资类金融机构的有（）
326证券公司的利润表中有下列的哪一个会计科目（）。
327某公司委托证券公司发行股票1000万股，每股面值1元，每股发行价格8元，向证券公司支付佣金50万元。该公司应货记“资本公积（）股本溢价”科目的金额为（）万元。
328新中国第一家证券公司是（）公司
329企业存入证券公司20万元银行存款，准备购买债券作为企业的交易性金融资产1是尚未进行交易，则应借记（）科目。
330中信证券属于哪种类型的投资银行？
331在我国（）不需要向中国人民银行交存存款准备金。
332企业存放在证券公司准备购买股票和债券的款项应在“其他货币资金（）存出投资款”账户核算。
333企业存入证券公司20万元银行存款，准备购买债券作为企业的交易性金融资产，但是尚未进行交易，则应借记（）科目。
334国内率先推行互联网化的金融机构是（）。
335金融营销的主体主要包括以下哪些？
336过去长期以来，（）在基金销售市场上占据着绝对主导位置。
337（）是主要从事证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务的非银行金融机构，是资本市场上的主要金融中介。
338下列属于我国非银行类金融机构的有（）。
339参考《证券公司合规管理有效性评估指引》及《企业合规管理指南》，可以提供几种可供企业参考的评估方法？
340王某接到自称某证券公司经理电话，称可以提供股市内部消息，但要求有偿成为会员，王某便去银行汇款，银行工作人员怕其上当阻止，王某应该怎么办？（）
341间接融资的核心中介机构描述错误的是（）。
342间接融资的核心中介机构描述错误的是（）
343证券公司代发行人发售证券，在承销期结束后，将未出售的证券全部退还给发行人的承销方式称为（）。
344（）交易又称保证金交易。
345证券公司的自有资金帐户和客户保证金帐户不可以合并设立。
346证券公司的经纪业务和自营业务都具有同样的风险性。
347我国证券公司完善内部控制机制必须遵循的原则包括：（）。
348证券公司资金管理原则包括（）
349我国证券法对证券公司实行分类管理，将证券公司分为（）。
350证券公司在承销过程中不得为本公司事先预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券。（）
351客户向证券公司借入资金买入证券，为融资交易；客户向证券公司借入证券卖出，为融券交易。
352证券公司和金融机构对新进的人员要进行大量的基本技能训练，但训练之后，总有一部分人跳槽，为竞争对手所用，这说明（）。
353以下不具有破产能力的主体是（）
3541992年9月22日，新华社报道：经中国人民银行批准组建三大全国性证券公司是（）。
355下列属于备兑权证的是（）
356证券经营公司即证券公司，美国称之为投资银行，英国称之为商人银行，日本等些国家称之为证券公司。
357与场内市场相比，服务对象主要是一些创新型、创业型、成长型的中小微企业，准入门槛低于创业板市场。
358经纪类证券公司既可从事经纪业务，又可开展自营、承销及其他业务。
359国内最早开展的网上证券交易是由证券公司全权委托（）负责开发网站，为客户提供投资资讯。
360非银行金融机构是指信托投资公司、保险公司、租赁公司、证券公司、财务公司等。
361银行的直接竞争对手主要是（）。
362银行个人住房贷款业务的合作机构有（）。
363货币市场基金购买的渠道有（）。
364既是证券市场上重要的中介机构，又是证券市场上重要的机构投资者的是（）。
365证券公司为期货公司提供中间介绍业务（IB业务）时，可以提供（）服务。
366证券公司接受期货经纪商的委托，为期货经纪商介绍客户参与期货交易并提供其他相关服务的业务活动是指（）。
3671985年，我国第一家证券公司（）通过批准。
368（）于2004年1月发布了《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》，为我国资本市场改革和发展作出了全面部署。
369（）年，我国第一家专业性证券公司——深圳特区证券公司成立。
370我国证券公司监管制度主要包括（）。Ⅰ.业务许可制度Ⅱ.分类监管制度Ⅲ.合规管理制度Ⅳ.客户交易结算资金第三方存管制度
371证券公司受期货公司委托在从事IB业务时应当提供的服务包括（）。Ⅰ.协助办理开户手续Ⅱ.提供期货行情信息、交易设施Ⅲ.代理期货交易Ⅳ.中国证监会规定的其他服务
372证券公司在向客户融资、融券前，应当办理客户征信，了解客户的（），并以书面和电子方式予以记载、保存。Ⅰ.身份Ⅱ.财产与收入状况Ⅲ.证券投资经验Ⅳ.风险偏好
373证券投资者保护基金公司设立的意义有（）。Ⅰ、可以在证券公司出现关闭时保护投资者权益；Ⅱ、有助于稳定市场，防止证券公司个案风险的传递和扩散；Ⅲ、可以推动我国其他金融业公司的快速发展；Ⅳ、有助于我国建立国际成熟市场通行的证券投资者保护机制。
374证券公司应缴纳的证券投资者保护基金，由（）代扣代收。
375下列各项属于保护基金公司职责的有（）。Ⅰ、筹集、管理和运作基金Ⅱ、监测证券公司风险，参与证券公司风险处置工作Ⅲ、组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作Ⅳ、管理和处分受偿资产
376证券公司直接为投资者开立（）。
377证券登记结算公司依据《中华人民共和国证券法》履行的职能包括（）。Ⅰ.证券账户、结算账户的设立和管理Ⅱ.受发行人委托派发证券权益Ⅲ.组织、参与被撤销、关闭或破产证券公司的清算工作Ⅳ.监测证券公司风险，参与证券公司风险处置工作
378我国证券投资者保护基金制度设立的意义在于（）Ⅰ、在证券公司出现关闭、破产等重大风险时依据国家政策用于保护投资者权益Ⅱ、有利于稳定市场，防止个案风险的传递和扩散Ⅲ、是对现有多层次监管体系的一个重要补充，在监测证券公司风险，推动证券公司积极稳妥解决遗留问题和处置证券公司风险方面亦发挥重要作用Ⅳ、为我国建立国际成熟市场通行证的证券投资者保护机制搭建了平台
379关于清算与交收，下列说法正确的有（）Ⅰ、清算在前，交收在后Ⅱ、清算与交收密不可分，清算与交收同步进行Ⅲ、清算结果正确才能保证交收的顺利进行Ⅳ、证券公司与客户之间的资金清算交收由证券公司自行负责
380对客户撤销的委托，证券经纪商须及时将冻结的（）解冻。Ⅰ.资金Ⅱ.证券Ⅲ.账户Ⅳ.密码
381关于我国证券公司短期融资券，说法正确的是（）。Ⅰ.不属于金融债券Ⅱ.在银行间债券市场发行Ⅲ.以短期融资为目的Ⅳ.约定在一定期限内还本付息
382证券公司的（）必须经证券监督管理机构批准。Ⅰ.变更持有5％以上股权的股东、实际控制人Ⅱ.设立、收购或者撤销分支机构Ⅲ.变更公司章程中的一般条款Ⅳ.变更业务范围或者注册资本
383场外交易市场，即业界所称的OTC市场，它主要由（）组成。Ⅰ.银行间与银行柜台衍生工具市场Ⅱ.证券公司机构间与证券公司柜台衍生工具市场Ⅲ.上海证券交易所Ⅳ.深圳证券交易所
384以下关于券商柜台市场说法正确的是（）。①证券公司可以采取协议、报价、做市、拍卖竞价、标购竞价等方式发行、销售与转让私募产品②证券公司可以采用集中竞价方式发行、销售与转让私募产品③投资者可以自己独立开立产品账户④证券公司开展托管业务，应当采取有效措施
385下列关于证券公司的表述，说法不准确的是（）。①证券公司是证券市场的主要参与者②作为中介机构，在证券市场运行中发挥着重要作用③证券公司是证券市场投融资服务的买方④本身不是证券市场重要的机构投资者
386以下关于券商柜台市场说法正确的是（）。①证券公司可以釆取协议、报价等方式发行、销售与转让私募产品②证券公司可以采用集中竞价方式发行、销售与转让私募产品③投资者可以自己独立开立产品账户④证券公司开展托管业务应有相应的风险应对措施
387中国证监会制定了统一适用于证券基金经营机构的《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》，主要内容包括（）。①维持适当门槛，支持机构“走出去”②规范业务范围，完善组织架构③督促母公司加强管控，完善境外机构管理④加强持续监管，完善跨境监管合作
388证券公司在向客户融资、融券前，应办理客户征信，了解客户身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以（）方式予以记载、保存。
389关于证券公司中间介绍业务的业务范围的说法错误的是（）。
390证券公司受期货公司委托从事中间介绍业务，下列做法正确的是（）。
391按照《证券公司私募投资基金子公司管理规范》的规定，证券公司设立私募基金子公司，公司章程有关对外投资条款中明确规定公司可以设立私募基金子公司，并经（）审批。
392《证券公司监督管理条例》规定，证券公司从事证券经纪业务，可以委托证券公司以外的人员作为证券经纪人，代理其进行客户招揽、客户服务等活动。证券经纪人应当具有证券业从业资格。证券经纪人应当在证券公司的授权范围内从事业务，并应当向客户出示（）。
393证券公司将自有资金投资于依法公开发行的国债、投资级公司债、货币市场基金、中央银行票据等风险较低、流动性较强的证券，或者委托其他证券公司或者基金管理公司进行证券投资管理，且投资规模合计不超过其净资本（）的，无须取得证券自营业务资格。
394关于证券自营业务，以下说法正确的有（）。Ⅰ.取得证券监管部门的业务许可Ⅱ.证券公司不得为从事自营业务的子公司提供融资或者担保Ⅲ.在自营活动中要防范操纵市场和内幕交易等不正当行为Ⅳ.许多国家都对证券的自营业务制定了法律法规，进行严格管理
395证券公司信息公开披露制度要求所有证券公司实行（）。①财务信息公开披露②所有公司内部信息披露③公司所有信息披露④基本信息公示
396证券公司应当建立完备的协助开户制度，做到（）。①对客户的开户资料和身份真实性等进行审查②向客户充分揭示期货交易风险③解释期货公司、客户、证券公司三者之间的权利义务关系④告知期货保证金安全存管要求
397证券公司在向客户融资、融券前，应办理客户征信，了解客户的（），并以书面和电子方式予以记载、保存。①身份②财产与收入状况③证券投资经验④风险偏好
398对证券公司信息报送与披露方面的监管要求包括（）。Ⅰ.信息报送制度，即证券公司要根据相关法律法规，应当自每一个会计年度结束之日起4个月内，向中国证监会报送年度报告，自每月结束之日起7个工作日内，报送月度报告Ⅱ.发生影响或者可能影响证券公司经营管理、财务状况、风险控制指标或者客户资产安全重大事件的，证券公司应当立即向中国证监会报送临时报告，说明事件的起因、目前的状况、可能产生的后果和拟采取的相应措施Ⅲ.信息公开披露制度，主要为证券公司的基本信息公示和财务信息公开披露Ⅳ.年报审计监管，这是对证券公司进行非现场检
399证券公司开展自营业务要求（）。①治理结构健全，内部管理有效，能够有效控制业务风险②建立完备的业务管理制度、投资决策机制、操作流程和风险监控体系③公司有合格的高级管理人员及适当数量的从业人员、安全平稳运行的信息系统④对公开发行募集文件的真实性、准确性和完整性进行核查，向中国证监会出具保荐意见
400下列关于证券金融公司保证金的说法正确的是（）。①证券金融公司开展转融通业务，应当向证券公司收取一定比例的保证金，确定并公布可充抵保证金证券的种类和折算率。保证金可以充抵证券，但货币资金占应收取保证金的比例不得低于15％。②证券公司向证券金融公司交存保证金，采取设立信托的方式③对因证券金融公司有偿使用证券公司交存的保证金导致的差额，证券公司应当补交④证券金融公司应当逐日计算证券公司交存的保证金价值与其所欠债务的比例
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